Оценка кредитного риска

     Лимиты  выражаются как в абсолютных предельных величинах (сумма кредита в денежном выражении), так и в относительных  показателях (коэффициенты, индексы, нормативы). При минимизации рисков экономическим нормативам, определенным Инструкцией ЦБ РФ N 110-И, отводится ведущая роль. Несоблюдение Банком установленных экономических нормативов не допускается.

     Наиболее  эффективным методом снижения уровня кредитного риска Банка является резервирование. Данный метод направлен на защиту вкладчиков, кредиторов и акционеров, одновременно повышая качество кредитного портфеля и надежность Банка. Резервирование осуществляется с целью недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщиков.

     Финансовый  кризис 2008-2009 гг. наглядно продемонстрировал  недостатки в кредитном процессе и, в частности, системе управления кредитными рисками. Именно эти проблемы привели к росту проблемной задолженности.

     Негативные  процессы в экономике вызвали  падение спроса во всех отраслях и стали первопричиной значительного роста объемов просроченной задолженности. Чтобы не допустить повторения кризисной ситуации в сфере банковского кредитования, нужно пересмотреть существующие подходы к качеству оценки кредитных рисков. Для ряда отечественных банков и сегодня характерны:

• недостаточный методический и практический опыт в области анализа кредитного риска;
• безынициативность в разработке усовершенствованных подходов к оценке рисков, рекомендуемых Базельским соглашением;
• отсутствие современных методик (за исключением математических моделей) и неадекватность имеющихся;
• отсутствие внутренних нормативных документов, четко регламентирующих порядок и методы анализа, контроля и снижения рисков;
• низкая квалификация риск-менеджеров, субъективизм их мнений в связи с отсутствием единого подхода к анализу и оценке рисков.

     В процессе работы с проблемной и просроченной задолженностью российские банки допускают ряд типичных ошибок:

• предоставляют кредит без оценки возможной реализации негативного сценария (дефолта клиента);
• недостаточно анализируют источники погашения выданных ссуд;
• не продумывают свою залоговую политику;
• недостаточно контролируют фактическую деятельность заемщика и соблюдение им условий кредитного договора.

     Устранение  этих ошибок необходимо начать с оптимизации  кредитного процесса, после чего приступить к совершенствованию системы управления рисками.

     В целях совершенствования системы  управления кредитными рисками следует, в первую очередь, разработать и  утвердить порядок анализа кредитного риска и способы его снижения. Для этого необходимо провести ряд мероприятий:

1. Мотивирование банком специалистов  к разработке и апробации новых методик анализа кредитного риска;
2. Выявление ошибок в деятельности не только кредитного подразделения, но и подразделений риск-менеджмента, устранение выявленных недостатков;
3. Определение степени риска в процентах от величины ссуды или при помощи иного количественного показателя;
4. Ужесточение контроля за кредитным риском, в частности:
• при мониторинге фактической деятельности заемщика целесообразно разработать отчетные формы. Отчет должен включать следующую информацию: подтверждение достоверности имеющихся в банке адресов местонахождения заемщика и его торговых (производственных) площадей; состояние производственных (складских, офисных) помещений; краткое описание торгового (производственного) процесса и т.д.;
• при мониторинге состояния залога подвергнуть проверке адекватность текущей рыночной стоимости, осуществлять своевременный выезд представителей банка на место хранения предмета залога;
• при мониторинге исполнения заемщиком условий кредитного договора выявлять причины невыполнения обязательств и предлагать способы нивелирования рисков при их наличии;
• постоянно проводить мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержденных кредитным комитетом банка,  в том числе предложенных риск-менеджером.

     Особое  внимание следует обратить на повышение  квалификации риск-менеджеров. С этой целью необходимо на постоянной основе:

• проводить аттестацию риск-менеджеров на знание и правильное применение положений нормативной базы банка и соответствующего законодательства;
• мотивировать риск-менеджеров к разработке новых методик по анализу риска, а также к повышению своей квалификации.

     Финансовый  кризис привел к появлению большого количества проблемных активов и высокой доле просроченной задолженности в кредитном портфеле российских банков. Именно поэтому в настоящее время многие банки пересматривают свои подходы к управлению кредитного риска. Пока не будет разработана единая методика по анализу кредитного риска, принимаемые решения и дальше будут неадекватными. Необходимо также максимально исключить влияние субъективного мнения риск-менеджера при оценке степени кредитного риска, которую предпочтительно определять как количественными, так и качественными показателями.