Рейтинговая оценка деятельности коммерческих банков

 

     Диверсифицированная ссудная задолженность по отраслям и высокие показатели обеспеченности ссуд рассматриваются в качестве позитивных факторов. Оценка качества портфеля ценных бумаг (производится, если на них приходится более 2% активов  на последнюю квартальную дату) определяется как взвешенная сумма следующих показателей[4, с.61]: диверсификация портфеля ценных бумаг (концентрация на отраслях), подверженность кредитным и фондовым рискам, ликвидность портфеля ценных бумаг. Под иными активами под риском понимаются драгоценные металлы и активы, переданные в доверительное управление. Агентство оценивает степень возможного обесценения имущества и иных активов под риском в случае срочной реализации.

     Таблица 7

     Самые ипотечные банки Республики Татарстан

Кредитный портфель по ипотеке в Казани и  РТ на 01.01.2011, млн руб.			Изменение 2010 г. к 2009 г.,  %	Изменение 2009 г.   к 2008 г.,  %	Количество  выданных ипотечных кредитов в Казани и РТ на 01.01.2011 г.	Изменение 2010 г. к 2009 г.,  %	Изменение 2009 г. к 2008 г.,  %
1	Отделение  «Банк Татарстан» №8610	4 657,3	50,2	14,3	3 375	147,6	-21,4
2	«АК БАРС» Банк	4 590,5	-0,3	-8	7 387	6,4	-17,2
3	ВТБ24	2 576	-3	-6	340	43,4	-86,3
4	БТА-Казань	1 114,5	0,6	-15,5	211	1 306	-84
5	Татфондбанк	622,5	4	-10,2	439	46,8	346,2
6	Абсолют Банк	660,9	7,2	-6,6	610	16,4	-1,5
7	ИнтехБанк	227,5	7,7	-21,1	132	153,8	н/д
8	Энергобанк	160,6	8,5	-18,9	178	4,7	-44,5
9	ТрансКредитБанк	104,2	747,1	0	87	770	0

 

     Основные  показатели, оцениваемые в рамках анализа качества и концентрации активов:

1. Концентрация активных операций на крупных объектах кредитного риска (KSKR к активам);
2. Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в активах;
3. Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в капитале (Н6);
4. Качество кредитного портфеля

• в т.ч. политика резервирования

• в т.ч. обеспеченность
• в т.ч. концентрация на отраслях и продуктах
• в т.ч. уровень проблемных ссуд

5. Качество портфеля ценных бумаг

• в т.ч. концентрация на отраслях
• в т.ч. подверженность кредитным и фондовым рискам
• в т.ч. ликвидность

6. Качество иных активов под риском

     Таблица 7

     Банки-лидеры по расчетным счетам

Количество  расчетных счетов в Казани и РТ на 01.01.2011			Изменение 2010 г. к 2009 г.,  %	Изменение 2009 г.   к 2008 г.	Структура расчетных счетов по типу клиента  на 01.01.2011 г., %
					Физические  лица	Юридические лица
1	Девон-Кредит	685 121	4,7	н/д	98,4	1,6
2	Татфондбанк	440 913	-8	6,4	95,8	4,2
3	Энергобанк	54 722	6,2	11,3	86	14
4	БТА-Казань	52 229	2,5	41,9	68,3	31,7
5	«АК БАРС» Банк	42 057*	4,6	6,9	н/д	100
6	ВТБ24	23 439	17,2	н/д	94,1	5,9
7	Отделение   «Банк Татарстан»   №8610	20 977*	-2,1	-7	0	100
8	ТрансКредитБанк	18 515	56,3	403,7	99	1
9	ИнтехБанк	18 492	18,6	5,6	83,3	16,7
10	Абсолют Банк	3 472	40,7	11,3	91	9
*р/с юридических лиц, без физ. лиц

 

     Положительное влияние на оценку кредитоспособности банка оказывают сильные позиции  на банковском рынке, так как это  позволяет генерировать прибыль, достаточную  для покрытия текущих и будущих  обязательств. Позитивно оцениваются  также сильный бренд, наличие  уникальных конкурентных преимуществ (например, многообразие каналов продаж, набор необходимых лицензий). В  качестве фактора риска рассматривается  работа банка в узкой нише, высокая  вероятность сокращения ключевого  для Банка сегмента рынка.

     Основные  компоненты, оцениваемые в рамках анализа конкурентного положения  банка на рынке:

1. Наличие генеральной лицензии;
2. Место банка на российском рынке по ключевым направлениям бизнеса;
3. Размер клиентской базы по различным направлениям;
4. Каналы распространения продуктов;
5. Наличие постоянных клиентов;
6. Темпы роста ключевых направлений бизнеса.

     Таблица 8

     Самые активные интернет-банки Республики Татарстан

Кол-во клиентов интернет-банка на 01.01.2011 г.			Кол-во подключений  к интернет-банку в 2010 г.
1	Отделение «Банк  Татарстан»   №8610	65 563	33 526
2	Абсолют Банк	14 845	9 548
3	«АК БАРС» Банк	14 427	5 475
4	ВТБ24	7 995	2 934
5	БТА-Казань	4 873	2 829
6	Энергобанк	1 400	400
7	ТрансКредитБанк	1 392	307
8	Номос	81	78

 

     Развитие  финансового  рынка  и  нормативной  базы, регулирующей  деятельность  его  участников,  делает необходимым  официальное  признание  рейтинговых агентств,  в  целях  стабилизации  и  повышения прозрачности  российской  финансовой  системы,  а также  защиты  интересов  российского  бизнеса  на международных финансовых рынках.

      

 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Кризис 2008 года заставил многие банки и  компании пересмотреть подходы к  оценке кредитных рисков, а рейтинговые  агентства - методики присвоения рейтингов  и методы ранжирования банков и компаний. Кредитные институты, в первую очередь, как финансовые посредники заинтересованы в присвоении всевозможных рейтингов, от рейтинга кредитоспособности до надежности. Именно поэтому большинство рейтинговых  агентств в нашей стране занимаются рейтингованием банков. Помимо международных агентств - Moody’s, Standart&Poors, Fitch, - достаточно прочно обустроивших свой бизнес в нашей стране, на внутреннем рынке действуют РА «Интерфакс», РА «Эксперт», РусРейтинг. Это те бренды, которые остались или пришли на российский финансовый рынок после кризиса. Делают свои рейтинги и Журналы «Эксперт» и «Профиль». А количество изданий и агентств, оперирующих статистикой по участникам рынка и формирующих собственные рэнкинги, не поддается исчислению.

     Отсутствие  оперативной информации о финансовом состоянии, о конкурентоспособности  профучастников и об их надежности, или невозможность по каким-либо причинам провести экспертный анализ заставляет обращаться к агентствам и аналитическим группам, представляющим подобного рода информацию.

     Рейтинг – метод сравнительной оценки деятельности нескольких банков, в  основе  которого  лежит  обобщенная  характеристика  по  определенному  признаку,  который  разрешает  группировать  коммерческие  банки  в определенной  последовательности  по  степени  убывания  данного  признака, отражающего  различные  стороны  деятельности  банков  или  деятельности коммерческого  банка в целом 

     Кредитный рейтинг является необходимым условием для привлечения зарубежных инвестиций. Данное правило выполняется не только в развитых странах. Иностранные инвесторы, как правило, в состоянии с большей или меньшей точностью оценить страховые риски государства. Однако оценка «национальной премии за риск», то есть рисковой надбавки конкретного эмитента к уровню странового риска - это задача, невыполнимая для большинства иностранных инвесторов. Зарубежные модели риск-менеджмента неэффективны перед деятельностью национальных банков, имеющей свою специфику. Поэтому проводить оценку финансовой устойчивости национальных эмитентов, в частности, российских кредитных институтов, должны специалисты, знающие особенности ведения бизнеса в конкретной стране. Дистанционный анализ финансовой устойчивости на базе отчетности (даже построенной по международным стандартам) будет заведомо неполным. Для получения комплексной оценки необходимо взаимодействие с менеджментом и ключевыми сотрудниками банка, проведение интервью и дополнительная информация. Важнейшим преимуществом национальных рейтинговых агентств является точное понимание отчетности, предоставляемой им по российским стандартам. Последняя, в свою очередь, является более детализированной и позволяет во многих случаях лучше понять конкретные аспекты деятельности банка и увидеть его потенциальные проблемы.

     Вместе  с  тем,  отсутствие  государственного признания, в первую очередь, рейтингов  российских рейтинговых  агентств  ведет  к  полной  зависимости  российского бизнеса от международных  рейтинговых агентств,  ориентированных  на  экономики  и  обычаи делового  оборота  других  государств,  не  позволяет российским  организациям  опираться  на  оценки российских  аналитиков.

 

     БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 

     

1. Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 5 февраля 1996 г., и последующими изменениями, включая 7 августа 2001 г.
2. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2009 год, Центральный банк Российской Федерации.
3. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2008. – 78с.
4. Банки и банковское дело. Под ред.И.Т.Балабанова. СПб: Питер, 2005. – 304 с.
5. Банковское дело / Под ред. В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. Изд.5. М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.
6. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина, М.: 2008 – 574 с.
7. Банковское дело: управление и технологии. Под ред. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 863с.
8. Бюллетень банковской статистики №2 (189). 2010г.
9. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Банковское дело. - №15. 2008.-С.46-55
10. Деньги, кредит, банки. Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: ЮНИТИ, 2005. – 624 с.
11. Заславская О.Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. – 2008. – №30. – С. 12.
12. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 672с.: ил.
13. Максимова О.Л. Банковский рейтинг «Известий» // Финансовые известия.– 2009. – №98. – С. 6.
14. Масленченков Ю.С.Технология и организация работы банка. М.:ДеКА, 2004. – 432 с.
15. Матовников М. Ю. Усиление монополии Сбербанка вызвано изменением структуры розничного рынка // Банковское дело. – 2007. – №8. – С. 16-19.
16. Мехряков В. Российские банки: решение назревших проблем // Аналитический банковский журнал № 08 (171) август 2009. 56-59 с.
17. Митягин А.А. Деятельность Главного управления Банка России по Краснодарскому краю – актуальные аспекты и тенденции // Деньги и кредит 2010 № 3. 16-18 с.
18. Основы банковской деятельности (Банковское дело). Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: Инфра-М, 2008. – 720 с.
19. Сборник задач по банковскому делу. Под ред. Н.И.Валенцовой. М.: Финансы и статистика, 2009. – 263 с.
20. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. М.: АО «Консалтинг-банкир», 2004. –200 с.
21. Стратегия развития банковского сектора российской Федерации на период до 2015 года. Приложение к Заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 15 апреля 2011 г. // Деньги и кредит. – 2011. № 5. – С. 4-16.
22. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. – 2007. – №1. – С. 5-20.
23. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: "Юрист", 2006. - 367 с.
24. Ячеистов К.К. Материализация с последующим разоблачением // Коммерсант-Деньги. – 2008. – №5. – С. 30.
25. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Интернет ресурс: http://www.atrus.120nt.ru