СУЩНОСТЬ И ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Предприниматель может  нуждаться в кредите для того, чтобы приступить к производству или купить сырье. В таких случаях предприниматель обращается в банк и последний снабжает его нужными средствами в форме личного, ничем не обеспеченного кредита, который называется бланковым. «Открывая такой кредит,— пишут Евзлин и Дмитриев-Мамонов,— банк лишь доверяет данному предпринимателю, его знаниям и способностям, а также его добросовестности, что ссуженные средства он употребит на таким образом, чтобы довести производственный процесс до конца, восстановить затраченный капитал и вернет банку занятую сумму»²⁸. Иногда банк требует для обеспечения своих интересов поручительство, солидарную ответственность нескольких предпринимателей.

Кроме того, кредиты  можно классифицировать по целому ряду других признаков²⁹.

1. по размерам (мелкие, средние, крупные — для каждого банка и для каждого клиента это определяется индивидуально в зависимости от финансовых возможностей того и другого);
2. по видам кредиторов (государственный кредит; банковский, предоставляемый кредитно-финансовым учреждениям; коммерческий, предоставляемый продавцам товара в виде отсрочки платежа; консорциальный, выдаваемый группой кредитно-финансовых учреждений, их консорциумом или синдикатом и т.п.);
3. по видам заемщиков (персональный, то есть частному лицу; сельскохозяйственный, банковский или промышленный, то есть предприятию или учреждению соответствующей отрасли; государству и т.п.);
4. по использованию (инвестиционный, потребительский на устранение временных финансовых трудностей, экспортный, импортный, на операции с ценными бумагами и т.д.);
5. по срокам (краткосрочные — обычно до одного года, среднесрочные — на срок до 5-7 лет, долгосрочные — свыше 5 лет).

2.4 Операции с ценными бумагами (фондовые).

I. К операциям с  ценными бумагами относятся: покупка  банками ценных бумаг за свой  счет и выдача ссуд под ценные  бумаги. Биржевой ажиотаж, которым обычно бывают окружены операции банков с ценными бумагами, не должен, однако, препятствовать пониманию экономической сущности этих операций. Как считает З.С.Каценеленбаум, «экономическая сущность операций с ценными бумагами заключается в том, что при их посредстве банки направляют свои средства на пополнение основных капиталов предприятий»³⁰. Поскольку акционерные капиталы и капиталы, полученные от выпуска облигаций промышленных предприятий, обычно идут на образование основных капиталов, поскольку те средства, которые банки затрачивают на покупку ценных бумаг за свой счет, как и те средства, которые они дают на ссуду под ценные бумаги, представляют собой суммы, которые в значительной своей части идут на снабжение предприятий долгосрочным кредитом.

Крупная функция, которую  исполняют операции с ценными  бумагами в работе банков, объясняет  нам, почему эти операции достигают  столь больших размеров. По мнению З.С.Каценеленбаума, «операции с ценными бумагами противостоят вексельным операциям: первые направляют средства банков на пополнение основных капиталов предприятий, а вторые направляют средства на пополнение их оборотных капиталов»³¹.

Коммерческие банки  используют покупку и продажу  ценных бумаг для поддержания  ликвидности, для увеличения доходов, а так же для использования их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед федеральными и местными органами власти. В современной экономической жизни ценные бумаги играют выдающуюся роль. Они являются отражением самых разнообразных материальных ценностей, в них воплощаются различные капиталы, но физическое владение этими капиталами при этом становится не нужным. «Ценными, процентными бумагами или фондами (fonds) называются обязательства, которые правительства, торгово-промышленные и финансовые предприятия выпускают при заключении ими займов или при образовании акционерных компаний», — подчеркивают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов³². Таким образом, благодаря ценным бумагам капитал освобождается от тесной, неразрывной физической связи с владельцем имуществом и владение материальным капиталом становится вне зависимости от пространства и времени. Бумажные ценности являются очень удобным средством для помещения капитала таких лиц, которые желают извлекать из своих денег прибыль, не участвуя непосредственно в производстве. Особенно важное значение ценных бумаг для владельцем мелких капиталов. Последние таким путем получают возможность принимать участие в промышленной жизни страны. Не будь ценных бумаг, многие мелкие капиталы остались бы бесплодными и для народного хозяйства потерянными³³.

Ценные бумаги бывают: государственными, когда они выпускаются  государственной властью; общественными, когда они выпускаются городским или земельным управлением; и, наконец, частными, когда они выпускаются частными союзами, обществами и учреждениями³⁴.

Средства, которые собираются ценными бумагами, превращаются в  ценный капитал, который получается обратно только постепенно, в форме процентов, дивидендов и погашения. Реализация таких ценностей по воле их держателей по отношению к непосредственно обязавшемуся, то есть государству или акционерному обществу, невозможна в любое время, а лишь в определенный срок. Поэтому, если владелец таких ценностей желает их реализовать до договорного срока уплаты, то он должен найти третье лицо, желающее вместо первоначального должника возвратить деньги. Так и возникает обращение ценных бумаг³⁵.

Основные  индикаторы банковской системы

РОСТ  КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Повышение доверия населения банковскому  сектору

 

Уровень охв ата населения банковскими услугами

• Охват населения банковскими услугами по Узбекистану составляет на каждые 100 000 человек около 50 банковских пунктов

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Закон «О банках и банковской деятельности Республики Узбекистан».
2. Положение о депозитах в банках Республики Узбекистан, зарегистрированным МЮ 03.11.2009 г. N 534-1
3. Инструкция  о банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан Утверждена Постановлением Правления ЦБ от 16.03.2009 г.
4. Каримов И.А. «Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению в условиях Узбекистана» Узбекистан»Т 2009.
5. Каримов И.А Доклад  на заседании Кабинета Министров, посвященном итогам социально-экономического развития страны в 2009 году и важнейшим приоритетам углубления экономических реформ в 2010 году.  // Народное слово, 30 января, 2010 г.
6. «Банки и банковские операции». Под ред. Жукова Е.Ф. Москва «Банки и биржи». Издательское объединение «Юнити» 2007 г. «Пассивные и активные операции банков» стр. 197-201.
7. «Деньги, Кредит, Банки». Под ред. Жукова Е.Ф. Москва «Банки и биржи». Издательское объединение «Юнити» 2005 г. «Операции коммерческих банков» стр. 259-272.
8. «Общая теория денег и кредита». Под ред. Жукова Е.Ф. Москва «Банки и биржи». Издательское объединение «Юнити» 2008 г. «Пассивные операции коммерческих банков» стр. 175-180.
9. «Банковское дело». Под ред. О.И. Лаврушина. Москва. Финансы и статистика. 2000г. «Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база» стр. 68-82. «Пассивные операции банков» стр. 192-197.
10. «Современный коммерческий банк». Усоскин В.М. Управление и операции. Москва ИПЦ «Вазар-Ферро». 2006 г.
11. «Международное банковское дело». Эркаев Б., Хакимов Р. Ташкент «Узбекистон» 2008 Г.
12. Даллакян А.Л. Применением МСФО в коммерческих банках. М.:Бухгалтерия и банки, 2006.
13. Ефимова О.В. Финансовый анализ.—М.:Бухгалтерскийучет,1999.
14. Иванов В.В. Надежность вашего банка. - М.: ФБК-ПРЕСС, 1997.
15. 15. Книга: Основы банковского дела Автор: Стародубцева Е. «Инфра»Год: 2006
16. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования (2-е изд.) Беляков А.В. « БДЦ-пресс» 2010
17. Банковские операции Автор: М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская: « Академия»  2008
18. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова« КНОРУС» Год выпуска: 2009
19. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении Д. А. Шевчук, В. А. Шевчук «Финансы и статистика» Г 2006 С 160
20. Книга: Банковское дело Автор: Шевчук Д.А., Шевчук В.А. «Москва»  2005
21. Банковское дело. Экспресс-курс Автор: Лаврушин О.И. и др. «КНОРУС» 2009 С 352
22. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов Автор: Свиридов О. Ю.  «Феникс» Год: 2010
23. Банковское дело: Управление и технологии 2-е изд. Автор: А.М. Тавасиева  «Москва»  2006
24. Банковское дело Автор: Белоглазова Г.Н.,Кроливецкая Л.П.,Савинская Н.А  «Финансы» Год: 2003
25. Банковское дело: современная система кредитования Автор: Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко  «КноРус» 2007 
26. Банковский менеджмент Лаврушин О. И. «КноРус» 2011, с 560
27. Банковский маркетинг. Ответы на экзаменационные вопросы Теплякова Н. А. «ТетраСистемс 2010, с: 160
28. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг Исаев Р. А. «ИНФРА-М» 2011, с398
29. Банковское дело Лаврушин О. И. и  «КноРус» 2011, с: 768
30. : Банковское дело.: Коробова Г.Г., «Экономистъ» 2005, с751
31. Банковское дело: Лаврушин О. И., «КноРус» 2009, с: 768
32. Банковское дело. Краткий курс: Крайнова Ю. Е. «Окей-книга» 2011, с 126
33. Банковское дело. Краткий курс Москвин А. М., Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д. «ЮНИТИ» 2007, с 287
34. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник для бакалавров Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. «Юрайт-Издат» 2012, с 422
35. Банковское дело. Сборник тестов Коваленко С. Б., «Финансы и статистика» 2010, с 160
36. Банковское дело. Управление в современном банке Ольхова Р. Г. «КноРус» 2012, с: 304
37. Банковское дело. Управление и технологии. Учебник Тавасиева А. М. «ЮНИТИ» 2012, с 671
38. Банковское дело. Учебник для бакалавров Костерина Т. М.: «Юрайт-Издат» 2012, с 332 
39. Банковское дело. Учебное пособие Жарковская Е. П., Арендс И. О. «Омега-Л» 2011, с 295
40. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. «КноРус» 2009, с: 278
41. Банковское дело: практикум. Кузнецова В. В., Ларина О. И. «КноРус»: 2009, с 264
42. Банковское дело: управление в современном банке.: Ольхова Р. Г.: «КноРус» 2011, страниц: 304
43. Банковское право Прошунин М. М. ««ЭКСМО»»: 2010, с: 432
44. В.И. Черкесов, А.А. Плотицына. Банковское дело (справочный материал). «М: Экономика», 2001 г.
45. Банковское дело (справочное пособие). Под ред. М. Ю. Бабичевой. «М» 2000г
46. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М:Дело, 2000 год.
47.   Шмырёва А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно- кредитные отношения. - СПб: Питер, 2001 - 272с. ил.
48. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: «Финансы и статистика», 2002. - 672 с.
49. Крутяков А. Смарт-карты в безналичных расчетах. // Открытые системы сегодня. - 2004. - № 2.
50. Маркелов К. Конкуренция технологий: пластиковые карточки. / Мир ПК. - 2005. - № 10

¹ Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению условиях Узбекистана Т.,  март 2009

² См.: Евзмин З.П., Дмитриев-Мамомнов В.А. Теория и практика коммерческого банка. Пг., 1916. С.37.

³ См.: Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Комерческие банки. М., 1983. С.25-32.

⁴⁴ Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А. Указ. соч. С.37-37.

⁵ См.: Саничев М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики. Алма-ата, 1991. С.7-8.

⁶ См.: Евзелин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А. Указ. соч. С.26.

⁷ См.: Саниев М.С. Указ. соч. С.19.

⁸ См.: Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л., 1991. С.72.

1. ⁹ Даллакян А.Л. Применением МСФО в коммерческих банках. М.:Бухгалтерия и банки, 2006.

2. ¹⁰ Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М:Дело, 2000 год.

¹¹ См.: Черкасов В.Е, Плотицина Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: Учебно-практическое пособие. М., 2002. С.13-15.

¹² См.: Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А Указ. соч. С.38.

¹³ Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник для бакалавров Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. «Юрайт-Издат» 2012, с 32

¹⁴ См.: Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А. Указ. соч. С.39.

¹⁵ См.: Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Указ. соч. С.155.

¹⁶ См.: Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Указ. соч. С.129.

¹⁷ См.: Экономика: Учебник /Под ред. доц. А.С.Булатова.— м., 1995. С.349.

¹⁸ См.: Черкасов Б.Е., Плотицына Л.А. Указ. соч. С.78.

¹⁹ См.: Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р., Указ. соч. С.155.

²⁰  Инструкция  о банковских счетах, открываемых в банках Республики Узбекистан Утверждена Постановлением Правления ЦБ от 16.03.2009 г

²¹ См.: Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банкм. М., 1983. С728-29.

²² См.: Долан Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и кредитно-денежная политика. М.-Л., 1991. С.170-174.

²³ См.: Вайденгаммер Ю. Указ. соч. С.36-37.

²⁴ См.: Вайденгаммер Ю. Указ. соч. С.37-39.

²⁵ Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А Указ. соч. С.39.

²⁶ «Банки и банковские операции». Под ред. Жукова Е.Ф. Москва «Банки и биржи». Издательское объединение «Юнити» 2007 г. «Пассивные и активные операции банков» стр. 197-201.

²⁷ См.: Рубинштейн Я.Е. Указ. соч. С.17.

²⁸ Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А Указ. соч. С.41.

3. ²⁹ Банковское дело Автор: Белоглазова Г.Н.,Кроливецкая Л.П.,Савинская Н.А  «Финансы» Год: 2003

³⁰ См.: Канценеленбаум З.С. Указ. соч. Ч.2. С.218.

³¹ Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник для бакалавров Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. «Юрайт-Издат» 2012, с 422

³² См.: Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А Указ. соч. С.154.