Формирование сбалансированного страхового портфеля

МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МИНСЕЛЬХОЗ РОССИИ)

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 

      КАФЕДРА ФИНАНСОВ И КРЕДИТА 
 

      КУРСОВАЯ  РАБОТА

      по  дисциплине «Страховое дело» 
 

      Формирование  сбалансированного страхового портфеля

      (на  примере ООО СК «Цюрих. Ритейл» г. Барнаул) 
 
 
 
 
 

                                                      Выполнил: студент группы 4773

                             Васильев М.С.

                                                          Проверил: Гартман А.А. 
 
 

      Барнаул 2012 
 

Содержание 

Введение…………………………………………………………………………………...3

1.Теоретические  основы формирования сбалансированного страхового портфеля….5

1.1. Сущность  страхового портфеля, его типы  и функции……………………………..5

1.2. Андеррайтинг  и оценка прибыльности страхового  портфеля…………………...11

1.3. Особенности  андеррайтинга в различных видах  страхования…………………...15

2. Организационно-экономическая  характеристика ООО СК «Цюрих  Ритейл»……23

2.1. Общая экономическая  характеристика ООО СК «Цюрих  Ритейл»……………..23

2.2. Анализ страхового портфеля ООО СК «Цюрих Ритейл»………………………...27

3. Проблемы и  перспективы развития андеррайтинга………………………………...31

3.1 Проблемы развития  андеррайтинга………………………………………………...31

3.2 Перспективы  развития андеррайтинга……………………………………………..35

Выводы и предложения………………………………………………………………….38

Список литературы………………………………………………………………………42 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует  собственникам возмещение ущерба при  гибели или повреждении имущества  и потере дохода. Роль страхования  проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, конкретные договоры страхования  заключаются юридическими и физическими  лицами с целью защиты своих имущественных  интересов. При возникновении крупных  природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные территории, нарушающих деятельность сотен предприятий, угрожающих жизни тысяч жителей, возмещение соответствующего ущерба через систему  страхования имеет макроэкономические последствия. Макроэкономические пропорции  развития ведущих государств мира во многом определяют огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний.

     Современное рыночное общество невозможно себе представить  без страхования как особого  вида экономических отношений. Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. В странах, являющихся мировыми лидерами в области социальных и рыночных отношений (США, Япония, европейские  государства и другие), страхование  является одной из наиболее стабильных и динамично развивающихся отраслей народного хозяйства.

     Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь в процессе общественного  производства. Рисковый характер общественного  производства, порождает отношения  между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.

     Однако  предприятия и организации различных  форм собственности, выступающие в  качестве страхователей, испытывают потребность  не только в возмещении ущерба, выражающегося  в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и  в компенсации недополученной прибыли  или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

     Именно  поэтому государственная политика в области страхования должна иметь стимулирующее воздействие  на данный сегмент экономики.

     Многовековой  опыт и история страхования убедительно  доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия  на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются  разнообразные проблемы, которые  могут быть решены лишь при наличии  соответствующих условий.

     Для реализации возможностей страховой  отрасли нужна активная государственная  поддержка и, чем быстрее государство  осознает роль страхования как стратегического  сектора экономики, тем скорее в  России будет осуществлен переход  к социально-ориентировочному рыночному  росту.

     Целью данной работы является анализ формирования оптимального сбалансированного страхового портфеля.

Эта цель достигается путем решения следующих  задач:

-ознакомиться с сущностью страхового портфеля, его видами и функциями;

-выявить  сущность андеррайтинга и рассмотреть основные показатели оценки прибыльности страхового портфеля;

-рассмотреть  особенности андеррайтинга в различных видах страхования;

-провести оценку деятельности ООО СК «Цюрих Ритейл»;

-выявить  проблемы и перспективы развития андеррайтинга.

     Объектом  исследования является деятельность страховой  компании ООО СК «Цюрих Ритейл». При написании курсовой работы использовались следующие методы исследования: горизонтальный, вертикальный, динамический анализы, коэффициентный метод, метод сравнения.

     В качестве периода исследования были выбраны три предшествующих года (2008-2010 гг.). При написании курсовой работы использовалось законодательство, научная и периодическая литература, бухгалтерская и статистическая отчетность ООО СК «Цюрих Ритейл».  
 
 

1.Теоретические  основы формирования сбалансированного страхового портфеля

1.1. Сущность  страхового портфеля, его типы  и функции

     Страховой портфель - совокупная ответственность  страховщика или перестраховщика  по всем действующим полисам. Фактическое  число застрахованных объектов или  число договоров страхования, документально  подтвержденных в делах страховщика.

     Под управлением страховым портфелем  понимается применение к совокупности различных видов страховых услуг  определённых методов и технологических  возможностей, которые позволяют  сохранить первоначальный уставный капитал, достичь максимального  уровня дохода, обеспечить финансовую устойчивость страхового портфеля, обеспечить минимизацию риска. Для этого  необходим пересмотр портфеля не реже одного раза в год, а при стабильном портфеле страховщика, работающего  на развитом, сложившемся рынке –  в три-пять лет. Помимо этого необходима текущая корректировка структуры  портфеля на основе мониторинга факторов, которые могут вызвать изменение  в составных частях портфеля.

     Совокупность  применяемых при формировании портфеля методов и технических возможностей и есть способ управления страховым  портфелем (активный и пассивный). Это  один из наиболее дорогостоящих, трудоёмких элементов управления, представляющий собой непрерывный, детальный анализ рынка страхования и тенденций  его развития, сегментации страхового рынка, финансово-экономических показателей  страховых компаний, ёмкости страхового рынка и степени освоения. Это  основа активного и пассивного способов управления.

     Активная  модель управления предполагает тщательное отслеживание и немедленное использование  финансовых инструментов, отвечающих целям формирования портфеля, а также  быстрое изменение состава страховых  услуг, входящих в портфель. Отечественный  рынок страхования характеризуется  динамичностью процессов, высоким  уровнем риска. Считается, что его  состояние адекватно активной модели мониторинга, которая делает управление портфелем эффективным.

     Андеррайтер, занимающийся активным управлением  и формированием страхового портфеля, должен оценить приемлемое сочетание  риска и дохода портфеля, определить удельный вес договоров в страховом портфеле с различными уровнями риска и дохода по видам страхования. При этом важно не допускать снижения стоимости страхового портфеля, для чего необходимо сопоставлять доходность и риск «нового» портфеля с учётом вновь реализованного пакета страховых услуг и аналогичными характеристиками имеющегося «старого» портфеля.

     Высокая конъюнктура страхового рынка диктует  необходимость сократить срок существования  уже сформированного страхового портфеля. Чем протяжённее срок, в течение которого не пересматривается страховой портфель, тем больше стоимость  портфеля подвержена колебаниям вследствие изменения макроэкономических показателей. Следует отметить, что портфель по страхованию жизни наиболее долгосрочный и устойчивый.

     Сущность  и необходимость финансовой устойчивости страхового портфеля проявляется в  функциях управления им. Это функции  отбора страховых услуг, диверсификации страхового портфеля, расчётная функция (себестоимость страхового портфеля), ревизионная функция, функция оптимизации  «нового портфеля».

     Все эти функции сводятся к созданию эффективного страхового портфеля, достижению оптимального соотношения между  доходом и степень риска, то есть всего того, что в конечном итоге  будет служить стабилизирующим  фактором финансовой устойчивости страхового портфеля.

     Функция отбора страховых  услуг предполагает право страховщика избрать такой тип портфеля страхования, который обеспечивал бы определённое качество и ассортимент страховых услуг, отвечающих потребностям страхователей. С рассматриваемой функцией связан такой показатель, как величина страхового портфеля, характеризующий число застрахованных объектов (количество заключённых договоров страхования), так и объём страховой ответственности (страховая сумма).

     Разница между заключёнными и закончившимися договорами составляет количество действующих  договоров. Именно по размеру этого  показателя можно говорить о ёмкости  страхового рынка на определённую дату. Увеличение уровня стабильности договоров должно быть одной из стратегических целей страховщика. Во-первых, показатель напрямую влияет на финансовые результаты страховой организации. Во-вторых, на величину страховых тарифов. Чем выше уровень стабильности, тем меньше число договоров, прекративших своё действие вследствие неоплаты очередного страхового взноса, тем меньший уровень страхового тарифа может предложить компания клиентам, что в конечном счёте сказывается на укреплении её конкурентоспособности. И, в-третьих, уровень стабильности может служить индикатором удовлетворённости страхователей предложенным страховым продуктом, качеством обслуживания, а также индикатором соответствия предложенных страховых услуг потребностям клиента.

     Функция диверсификации сводится к структурному формированию портфеля. Структура определяется соотношением между формами (обязательной и добровольной, индивидуальной и групповой) и системой видов страховых продуктов. При более подробном рассмотрении структуры страхового портфеля необходимо учитывать такие факторы, как отраслевая направленность региона, краткосрочные и долгосрочные, групповые и индивидуальные договоры, тарифная политика, система перестрахования, страховые фонды и страховые резервы.

     Расчётная функция страхового портфеля выражается через показатели себестоимости страхового портфеля; равновесия, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся; страховой суммой, сроком страхования и вероятностью ущерба.

     Анализ  данной функции также включает изучение объёма поступивших страховых платежей и произведённых выплат.

     Объём поступивших страховых платежей выражает размер текущих финансовых средств, которыми располагает страховая  организация для ведения страховой  деятельности. По своей экономической  природе страховая премия олицетворяется с выручкой от реализации страховых  услуг и представляет собой сумму  денежных средств, поступивших на счёт организации за оказываемые услуги. Объём поступлений страховых  взносов в страховую компанию зависит от состава и структуры  страхового портфеля, тарифной политики, маркетинговой стратегии, методов  работы страховых организаций и  других факторов. С другой стороны, сбор страховых премий определяется объективными факторами, не зависящими от страховщика: конъюнктурой рынка, темпами инфляции, законодательной и нормативной базой, системой налогообложения, степенью монополизации страхового рынка, уровнем развития государственной социальной защиты и другими факторами.