Контрольная работа по "Страхованию"

Министерство  сельского хозяйства РФ

Забайкальский аграрный институт – филиал ФГОУ ВПО

«Иркутская  государственная сельскохозяйственная академия» 
 
 
 
 
 
 

Контрольная работа

по предмету «Страхование» 
 
 
 
 
 

 

Специальность: «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Шифр: 077093 Курс: 6

Фамилия, имя, отчество студента: Панкова Лариса Ивановна

Преподаватель: Швецова Елена Николаевна 
 
 
 
 

Чита, 2012 

П Л А  Н

      1. Необходимость, экономическая сущность  страхования.

      21. Договор страхования жизни: порядок  его заключения и прекращения.

      47. Страхование сельскохозяйственных  животных, как самостоятельный вид  имущественного страхования. Определение  ущерба и страхового возмещения.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1. Необходимость, экономическая  сущность страхования.

      Слово страхование происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача опасности и страха более сильному и умелому получили название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже - как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца. Интересно, что в английском языке страхование - insurance имеет другое происхождение - от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

      Для предотвращения убытков от опасных  событий человечество выработало два  основных способа защиты своих интересов - превентивный и репрессивный.

      Первый  способ - превентивный предусматривает предупреждение наступления таких событий, как, например, строительство зданий из современных пожаростойких материалов и создание запасов на чрезвычайный период.

      Второй  способ связан с пресечением и  ликвидацией последствий наступившего опасного, неблагоприятного события, например тушение пожара, постройка дамбы и организация эвакуации объектов из зоны наводнения.

      Страхование хотя и предусматривает финансирование мер по предупреждению неблагоприятного события и снижения его негативных последствий, но его основная цель заключается в возмещении материального ущерба, причиненного таким событием. Страхование - это защита от последствий наступления опасных, неблагоприятных событий, но не от всех, а только от случайных, которые могут наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском. Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что возможно неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, но не знает, когда оно случится.

      Случайное событие - предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить). Если случайное событие произошло, то это называют случаем.

      Вероятность - численная мера степени объективной возможности наступления события.

      Страховой случай - фактически произошедшее случайное событие, в связи с последствиями которого согласно договору страхования наступает обязанность страховщика возместить причиненный ущерб или выплатить страховую сумму.

      Страховая сумма - установленная в законе или договоре страхования денежная сумма, в которую страхователь оценил свои имущественные интересы, подвергающиеся риску.

      Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной  жизни, уходящих своими корнями в  далекую историю. Объективная потребность  в страховании во все времена  обуславливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку (стихийных сил природы, военных действий, гражданских беспорядков, аварий), чрезвычайных ситуаций, преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного и приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

      Еще шумерские торговцы в конце II тысячелетия до н. э. и финикийские купцы в конце I тысячелетия до н. э., отправляясь в торговые экспедиции, договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных обстоятельств (кораблекрушений, нападений разбойников) и отчисляли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимного страхования. Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно превратилось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной стороны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социального обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, - с другой.

      Благоразумные люди издавна разделяли свои риски  с партнерами (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страховые фонды. Строго говоря, понятие «страховой взнос» не является синонимом понятия «страховая премия» и рассматривается согласно ст. 954 ГК РФ как уплаченная страхователем часть страховой премии. Происхождение понятия «премия» (лат. praemium) относится к началу коммерческого страхования (XIV в.), когда первые страховщики оставляли себе полученные от страхователя деньги при благополучном исходе застрахованной торговой операции в качестве платы за принятый у них риск. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

      Страхование – это сложная экономическая категория, которая одновременно представляет собой:

      - экономические отношения по защите  интересов граждан, предприятий, организаций от рисков, связанных с наступлением страховых случаев, посредством формирования и расходования денежных фондов страховщиков их уплачены страхователями страховых взносов;

      - вид финансового бизнеса, когда  страхования компания осуществляет два направления финансовой деятельности: страховую деятельность по предоставлению клиентам возмездных страховых услуг и инвестиционную деятельность по извлечению доходов от размещения страховых резервов в рыночные активы;

      - экономический институт, необходимый для функционирования любого общества в целях защиты его членов от рисков;

      - действенный инструмент регулирования  в руках государства, используемый  в целях управления социально-экономическими процессами в стране для обеспечения ее стабильного и эффективного развития.

      Следует различать экономическую сущность и экономическое содержание страхования. Сущность постоянна и не зависит от изменения внешней среды, определяет уникальность категории. При изменении экономической сущности категория переходит в новое качество.

      Сущность  страхования определяется как «совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам». Данное определение сущность страхования позволяет отличать его от других экономических категорий. Образования специализированного страхового фонда обеспечивает возможность за счет перераспределения риска выполнять обязательства страховщика перед страхователем при наступлении страхового события.

      Страхование предполагает солидарную замкнутую  раскладку ущерба, обусловленную  тем, что риски отличаются случайностью наступления чрезвычайных обстоятельств, неравномерностью нанесения ущерба и его непредвиденностью. На этом основаны формирование денежного страхового фонда и сущность страховой защиты. Использование средств страхового фонда имеет вероятностный характер и непосредственно связано с наступлением страховых случаев, а расходы предназначены для компенсации потерь только участников данного фонда.

      Экономическое содержание может меняться в зависимости от экономических законов, режима регулирования, закономерностей, тенденций, сложившихся в конкретной общественно-экономической формации. Например, исторически страхование возникло в форме некоммерческих отношений между людьми (целью не было извлечение прибыли), которые создавали страховые запасы сначала в материальной форме (семена на случай неурожая, вода на случай засухи, пожаров и т.д.), а затем в денежной форме для компенсации возможных убытков членов общины. Постепенно страхование преобразовалось в коммерческую, предпринимательскую деятельность, нацеленную на извлечение дохода страховщиков от страховых сделок. Другой пример изменения содержания страхования связан с его особенностями в СССР. Социалистический способ производства при отсутствии частной собственности определил характерные признаки государственного страхования, а последующий переход к рыночным отношениям вновь инициировал страховое предпринимательство, т.е. страхование как вид финансового бизнеса. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      21. Договор страхования  жизни: порядок  его заключения  и прекращения.

      Договором страхования жизни  могут быть предусмотрены следующие страховые случаи:

      - дожитие застрахованного лица до срока или возраста, установленного договором страхования (риск «Дожитие застрахованного»);

      - смерть застрахованного лица в период действия договора за исключением случаев, предусмотренных договором (риск «Смерть застрахованного»);

      - договор страхования может быть заключен на случай наступления одного из перечисленных или обоих событий.

      Смерть  страхователя, застрахованного  лица в период действия договора страхования  не признается страховым случаем, если она наступила в результате:

      - совершения страхователем, застрахованным лицом или выгодоприобретателем умышленных действий, повлекших наступление страхового случая, независимо от того, сколько времени прошло от момента вступления договора страхования в силу;

      - алкогольного, токсического или наркотического опьянения застрахованного лица независимо от того, сколько времени прошло от момента вступления договора страхования в силу;

      - участия застрахованного лица в военных действиях любого рода, гражданских волнениях, беспорядках, несанкционированных митингах и демонстрациях независимо от того, сколько времени прошло от момента вступления договора страхования в силу, если это не сопряжено с исполнением застрахованным лицом его служебных обязанностей;

      - самоубийства застрахованного лица, если к этому времени договор страхования действовал менее двух лет;

      - заболевания сердца, сосудов, крови, кроветворных органов, онкологического заболевания, СПИДа, ВИЧ-инфекции, если к этому времени договор страхования действовал менее 1 года.

      Неотъемлемым  условием любого договора страхования, помимо установления страховых случаев  и страховых рисков, является установление прав и обязанностей сторон.

      Страхователь  в период действия договора страхования  имеет право: получить любые разъяснения по заключенному договору страхования; проверять соблюдение страховщиком требований условий договора страхования; получить дубликат полиса в случае его утраты, а также внести по согласованию со страховщиком изменения в условия договора страхования, касающиеся изменения размера страховой выплаты; досрочно прекратить действие договора страхования по письменному заявлению и получить сумму в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва на день прекращения договора страхования (выкупную сумму); возобновить действие договора страхования.