Страховой рынок Великобритании

Страховой рынок Великобритании.

Страховой бизнес Великобритании на протяжении  многих лет концентрируется в Лондоне как мировом финансовом центре.  Крупнейший Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки  ряда стран и компаний. Авторитет Лондонского международного страхового рынка опирается на значительный кадровый потенциал специалистов страхового рынка, высокоразвитую инфраструктуру рынка,  а также присутствие здесь широко известной за пределами Великобритании страховой корпорации «Ллойд». 

В Лондоне расположены  представительства или дочерние структуры всех крупнейших страховых  компаний мира.  Здесь сконцентрированы также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров. Работает старейшие (основаны в 1760г) и наиболее авторитетные классификационные общества – Регистр судоходства «Ллойд».  В Лондоне расположены штаб-квартиры ряда международных страховых организаций, а также некоторые структуры национального  страхового рынка (институт Лондонских страховщиков, институт дипломированных страховщиков и др.),   деятельность которых носит международных характер. 

   Страховые  компании Великобритании не в  праве заниматься каким-либо другим  видом бизнеса кроме страхования.     

 Базовая структура Лондонского международного страхового рынка – корпорация «Ллойд» представлена 400 страховыми синдикатами, которые объединяют физических лиц – андеррайтеров, непосредственно осуществляющих страховой бизнес корпорации.  Андеррайтеры   несут неограниченную ответственность  по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими договоров страхования в рамках   синдиката.  Динамичные и подвижные структуры синдикатов, имеющих  выраженную специализацию по видам (классам) страхования,  образуют экономическую среду международного страхового рынка в системе корпорации «Ллойд».  Каждый синдикат представлен на этом рынке через лидирующего андеррайтера, который     непосредственно принимает риски на страхование в синдикате от посредника – брокера «Ллойда».  Членство    корпоративной структуры «Ллойда» открыто для всех  граждан (резидентов) Великобритании и иностранцев (нерезидентов).     

 Агентства  андеррайтинга  создаются для продажи страховых  полисов в регионах в том случае, если страховой компании экономически невыгодно создавать там филиал или дочернюю компанию.  Страховые полисы выписываются клиентуре   от имени страховой компании, однако персонал агентства андеррайтинга не является кадровым составом данного страховщика.  Агентство андеррайтинга  не отвечает по обязательствам,  вытекающим из условий  заключенных  договоров страхования, которые  удостоверяются  страховыми  полисами,  выписанными физическими и юридическими  лицам  при их посредничестве.      

 При рассмотрении  представляемого в орган государственного страхового надзора проекта программы перестраховочной защиты будущего портфеля договоров страхования во внимание должны быть приняты следующие обстоятельства: Департамент торговли и промышленности обычно разрешает перестраховываться  более 20 % взятых оригинальным страховщиком обязательств в системе  страхового холдинга, к  которому принадлежит оригинальный страховщик, более 10%  обязательств в любой другой страховой компании.  В любом случае разрешается более 25% взятых оригинальным страховщиком обязательств  перестраховывать в какой – либо другой стране.     

 Иностранные страховые компании,  функционирующие  на страховом рынке Великобритании,  проводят свои операции на тех же условиях что и их английские конкуренты.  Все страховые компании, зарегистрированные в качестве  хозяйствующих субъектов за рубежом,  должны удовлетворять  требованиям  DTI   в  части   наличия у них  финансовых ресурсов в Великобритании,  адекватных взятым  обязательствам  по заключенным  договорам  страхования и перестрахования.  Процедура выдачи  лицензий  на страховую деятельность  обычно занимает  шесть месяцев.  Деятельность страховщика, связанная с осуществлением  операций перестрахования и ретроцессии,  также подлежит  процедура  лицензирования на общих  основаниях  со стороны DTI.  

 Деятельность  страховых синдикатов корпорации «Ллойд» непосредственно  не подлежит  надзору со стороны Департамента торговли и промышленности (DTI). В соответствии с Законом о страховой корпорации «Ллойд»  1982 г. (Lloyd’s Act, 1982)    функции надзора за синдикатами переданы Совету Ллойда (Council of Lloyd’s), наделенному широкими правами и полномочиями.   

 В результате в гражданско  – правовом    декрете страховая корпорация «Ллойд» рассматривается как саморегулирующая структура страхового рынка, деятельность  которой носит ярко выраженный  международный характер.    

 Совет «Ллойда»  отвечает на вопросы создания новых страховых  синдикатов корпорации.    

 Деятельность страховых посредников  в Великобритании  в значительной степени  также подлежит  регулированию и лицензированию.  Это в первую очередь относится  к деятельности  страховых  и перестраховочных  брокеров.  В соответствии с Законом  о страховых брокерах 1977 г. (Insurance Brokers Act, 1977) в Великобритании образован  Регистрационный совет страховых брокеров (Insurance Brokers Registration Council,  IBRC), которому  приданы  контрольные и регулятивные функции в отношении страховых  брокеров, действующих на английском страховом рынке.  На IBRC возложено ведение государственного реестра страховых  брокеров.  Без соответствующей  регистрации в IBRC и занесения  сведений    в государсвенный реестр   страховых брокеров деятельность страхового посредника считается незаконной со всеми вытекающими последствиями.    

 Если  доля  брокерской комиссии от продажи  полисов страхования жизни и накопительных  пенсионных  планов к определенному возрасту клиента  превышает 25% его совокупного дохода со страховой деятельности,  то страховой брокер должен либо вступить в члены особой национальной саморегулирующейся  организации – Регулирующей ассоциацией финансовых посредников, менеджеров и брокеров.  (Financial Intermediaries,  Managers and Brokers Regulatory Association, FIMBRA) либо преобразовать свой статус хозяйствующего  субъекта  страхового рынка в так называемого «связанного» страхового агента или страховщика.   

 Особая структура  английского  страхового рынка – Управление по защите страхователей  (Policyholders Protection Board), которое было создано  в соответствии  с Законом о защите прав страхователей 1975г.  (Policyholders Protection Act, 1975).  Кроме того, указанный  закон обеспечил  необходимые условия   для создания  особого  компенсационного фонда страхователям,  который формируется  за счет  денежных отчислений всех страховых компаний,  имеющих лицензии  и осуществляющих страховые операции в Великобритании.    

 В некоторых случаях  страхователи могут рассчитывать  на денежную компенсацию со стороны IBRC и FIMBRA,  организующих деятельность  страховых посредников на английском страховом рынке. 

 Закон о  страховых компаниях 1982 г. устанавливает минимальные требования к уровню платежеспособности страховщика. Методика расчетов уровня  платежеспособности соответствует требованиям директив ЕС по вопросам страховой деятельности.     

 Страховые компании  уплачивают  налог на прибыль от страховой деятельности,  а также налог на имущество.  В некоторых случаях страховые операции облагаются гербовым сбором,  однако, объем этих операций весьма ограничен.

Страховой рынок Великобритании вместе с рынком Германии, по различным  показателям, делят 3-4-е места в  мире. В 2002 г. совокупный объем собранных премий составил $237 млрд, в том числе доля автострахования составила - 12,8%, страхования от огня и несчастных случаев - 19,8, авиационное и транспортное страхование - 1,0, страхование жизни - 67,3%.

Количс^юо страховых компаний, имеющих лицензию на страховую деятельность на территории Великобритании, превышает 800. Количество членов корпорации Ллойд (объединения частных и корпоративных страховщиков, каждый из которых принимает страховые риски на себя и обеспечивает выполнение обязательств собственным капиталом) с 1992 г. резко сократилось в связи с тем, что к участию в Ллойде были допущены корпоративные члены, а в самой корпорации была начата программа по реконструкции и обновлению. Количество синдикатов сократилось с 401 в 1994 г. до 164 в 1997 г. Тем не менее средний оборот синдикатов резко возрос -с 27 млн ф.ст. до 66 млн.ф.ст.

Страховая деятельность в Великобритании регулируется законом о страховых компаниях (Insurance Companies Act) от 1982 г. Закон регулирует страховую деятельность компаний в форме акционерных обществ (корпораций) - by bodies corporate, за исключением friendly societes - ОВС, акционированных в Великобритании или в другой стране; некорпоративных компаний (unincorporated bodies), а также андеррайтеров Ллойда.

Деятельность страховых  посредников в Великобритании регулируется законом о регистрации страховых брокеров (Insurance Brokers Registration Act) от 1977 г. В соответствии с ним каждый посредник, желающий использовать в названии своей страховой деятельности слово «брокер», независимо от вида страхования, которым он занимается (страхование иное, чем страхование жизни, или страхование жизни), должен получить свидетельство о регистрации Совета регистрации страховых брокеров. Совет является саморегулирующимся органом.

Деятельность всех посредников  на рынке страхования иного, чем  страхование жизни, должна осуществляться в соответствии с кодексом Ассоциации страховщиков Великобритании (Association of British Insurers), который устанавливает нормы и правила страховой деятельности (code of practice), а также в соответствии с требованиями Директив ЕС в отношении информации, которую брокер обязан предоставлять страхователю.

Закон о финансовых услугах (Financial Services Act) от 1986 г. регулирует инвестиционную деятельность в Великобритании, включая страхование жизни и пенсионное страхование.

Предприятия Великобритании облагаются налогом на корпорации, ставка которого составляет 31%. Налогом облагается прибыль компаний по всему миру, однако к страховым компаниям применяется особый режим налогообложения в зависимости от вида ил деятельности. Компании, не занимающиеся страхованием жизни, облагаются налогом по обычной ставке, тем не мене*, _Аиход;л от инвестиционной деятельности рассматриваются как доходы от коммерческой деятельности, а не как доходы капитала. К компаниям по страхованию жизни применяется особый налоговый режим. Закон о страховых компаниях обязывает страховщиков соответствовать требованиям, предъявляемым к марже платежеспособности (показатель превышения активов страховщиков над обязательствами), содержащимся в Правилах для страховых компаний от 1994 г. (Insurance Companies Regulation).

В соответствии с законом о защите интересов полисодержателей (Policyholders Protection Act) от 1975 г. учрежден Совет защиты полисодержателей (Policyholders Protection Board), в обязанности которого входит компенсировать убытки или каким-либо другим образом оказывать финансовую поддержку держателям страховых полисов, которые как-либо пострадали от неплатежеспособности страховщиков. В случае если страховая компания, имеющая лицензию на проведение страховой деятельности в Великобритании, сталкивается с проблемой неплатежеспособности, Совет имеет полномочия финансировать оказание помощи страхователям, причем за счет страховых компаний с устойчивым финансовым положением, с которых взимаются специальные сборы на эти цели.