Фінансовий менеджмент у банку "Альфа-Банк"

      2. Проаналізувати показник  прибутковості активів  та показник прибутковості  капіталу ПАТ "Альфа-Банк", за три квартали. Обчислити відхилення отриманих даних від середніх по банківській системі в цілому. Зробити відповідні висновки.

     Прибутковість активів розраховується за такою  формулою: 
ROA = Чистий прибуток / Середні загальні активи. 

 

     Рівень  ефективності управління активами Альфа-Банк протягом 3-х кварталів, які брались для аналізу   підвищився, що можна побачити з аналізу прибутковості активів за 4 квартал 2010, 1 та 2-й квартал 2011 р.

       
 
 
 
 
 
 

     Проаналізувавши прибутковість капіталу ПАТ "Альфа-Банк" протягом 3-х кварталів, можна зробити висновок, що рівень прибутковості банку досить стійкий та стабільний.

     Порівняно зі значеннями прибутковості капіталу та активів у ПАТ "Альфа-Банк", у середньому по банківській системі України є значно нижчими, як і рівень прибутковості капіталу та активів в середньому по банківській системі є нижчим. Що свідчить про недостатньо високий рівень ефективності управління активами Альфа-Банк .

      3. Проаналізувати строкову структуру активів і пасивів банку (за один або кілька періодів). Якому з підходів до управління активами і пасивами надає перевагу банку і чому?  
 
 
 
 
 

 

      

Таблиця

Динаміка  та структура активів та забовязань ПАТ «Альфа-Банк» за 2010 р.

        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     У ПАТ "Альфа-Банк" для управління активами та пасивами створений - Комітет з управління активами і пасивами  (скорочено - КУАП)

     Основною метою діяльності КУАП є ефективне управління активами і пасивами Банку і визначення такого співвідношення ризику і прибутковості банківських операцій, яке забезпечує достатній рівень прибутковості капіталу відповідно до вимог учасників, вкладників і кредиторів Банку.    
      КУАП відповідає за визначення, моніторинг і впровадження наступних політик з управління активами і пасивами Банку:

• розподіл економічного  капіталу Банку під ризики і підтримку адекватної платоспроможності з урахуванням балансових, ринкових і інших ризиків; 
• моніторинг і управління активами і пасивами Банку відповідно до поточних, середньо -  і довгострокових бізнес-планів Банку; 
• визначення політики і інструкцій з управління ризиком ліквідності і фондами Банку. Визначення процедури антикризового управління у разі виникнення кризи ліквідності (системної кризи або близької до системної);
• управління ринковими ризиками Банку, зокрема процентним ризиком, валютним і ціновим ризиками; 
• встановлення лімітів по ринкових ризиках і ризику ліквідності; 
• контроль за операціями Казначейства; 
• моніторинг результатів по шести вищевказаних цілях і проведення низки управлінських заходів, які приводять структуру банківського балансу і позабалансових позицій у відповідність з його стратегічними цілями і пріоритетами довгострокової політики Банку. 

 

 Підтримку поточної діяльності КУАП здійснюють Департамент  ризик - менеджменту, Казначейство і Фінансовий підрозділ Банку. Комітет  готує пропозиції відповідним органам управління Альфа-Банк щодо зміни банківських продуктів, тактики і стратегії присутності банку на ринку банківських послуг.

     Північний комерційний макрорегіон ПАТ "Альфа-Банк" надає перевагу інтегрованому підходуу до управління активами і пасивами.

     Зміст інтегрованого підходу полягає в розумінні того, що і доходи, і витрати стосуються обох сторін банківського балансу. У такому разі зниження витрат банку завдяки управлінню пасивами так само допомагає досягти цільового рівня прибутковості, як і надходження від активних операцій. Водночас ціна кожної операції чи послуги має перекрити витрати банку з її надання.

     Таким чином, сутність управління активами і пасивами ПАТ "Альфа-Банк" полягає в скоординованому управлінні фінансами банку, в процесі якого через узгодження управлінських рішень і досягнення певних пропорцій між активними і пасивними операціями досягається кілька цілей, таких як підвищення прибутку, зниження ризиків, аналіз і контроль за ліквідністю, управління спредом.

     За  інтегрованого підходу ПАТ "Альфа-Банк" банки розглядає свої активи і пасиви як єдине ціле, визначаючи роль сукупного портфеля в одержанні високого прибутку за прийнятного рівня ризику. Спільне управління активами і пасивами дає банку інструментарій для формування оптимальної структури балансу та створення захисту від ризиків, спричинених коливаннями параметрів фінансових ринків.

     Таким чином, головним завданням менеджменту  ПАТ "Альфа-Банк" є координування рішення щодо активів і пасивів усередині банку, аби досягти найвищих результатів, максимально контролюючи обсяги, структуру, доходи та витрати і за активними, і за пасивними операціями банку. Контроль керівництва банку над активами має поєднуватися з контролем над пасивами, оскільки лише в такому разі можна буде досягти внутрішньої єдності й завдяки цьому максимізувати різницю між доходами та витратами.

     Перевагою використання ПАТ "Альфа-Банк" інтегрованого підходу є - можливість отримання максимального прибутку за прийнятного рівня ризику, а також реалізація зваженого підходу до управління ліквідністю завдяки точнішому визначенню потреби в ліквідних коштах. Такий підхід до управління потребує застосування багатьох складних методів і прийомів та високого рівня кваліфікації банківських менеджерів, що часто перешкоджає його впровадженню у практику роботи банку.

     Інструментарій  управління активами та пасивами ПАТ "Альфа-Банк" включає інформаційні системи, моделі планування, аналіз і оцінку сценаріїв, системи прогнозування, фінансові огляди та спеціальні звіти. Відтак управління активами і пасивами охоплює практично всі сфери фінансового управління банком, такі як стратегічне та середньострокове планування, оперативне управління, включаючи аналіз і контроль, управління прибутком і ризиками, формування аналітичного інструментарію.

     Довгострокове управління активами і пасивами ПАТ "Альфа-Банк" оцінюється конкурентоспроможним рівнем прибутку на активи (ROA) та прибутку на капітал (ROE).

     Оперативне  управління активами і пасивами ПАТ "Альфа-Банк" зорієнтоване на щоденне управління банківським балансом. У цьому аспекті головними показниками ефективності застосування управління активами і пасивами є процентний прибуток, чиста процентна маржа або прибуток на акцію. Невіддільними складниками процесу стають контроль та управління фінансовими ризиками, передусім ризиком відсоткових ставок, валютним ризиком і ризиком незбалансованої ліквідності.

     Щодо  управління активами і пасивами загальні стратегії управління фінансовою діяльністю Альфа-Банк реалізуються через систему аналітичних моделей і методів управління. Необхідною умовою їх ефективного застосування є можливість досить точно передбачати та прогнозувати зміни напряму, величини та швидкості руху відсоткових ставок, валютних курсів, фондових індексів, товарних цін.