Документированный Аккредитив

Документированный Аккредитив. 

Документированный Аккредитив - представляет собой выдаваемый банком документ, в котором говорится о готовности банка уплатить какому-либо лицу определенную сумму от имени покупателя в том случае, если продавец выполнит определенные условия. Документированный Аккредитив являются очень распространенным способом осуществления международных платежей, потому что в этом случае риски сделки делятся между покупателем и продавцом.

Процедура открытия Товарного Аккредитива осуществляется в соответствии со стандартами, которые  установлены правилами, изданными  Международной Торговой Палатой (ICC). Эти правила называются "Универсальными правилами документированного аккредитива".

Основные  этапы при осуществлении  сделки с помощью Документированного Аккредитива:

1. После того, как покупатель и продавец  согласуют между собой условия  сделки, покупатель обращается в  свой банк для открытия Документированного Аккредитива в пользу продавца.

2. Банк покупателя  осуществляет подготовку к выдаче Документированного Аккредитива, включающего в себя все указания покупателя в отношении отгрузки товара продавцом и документации, предоставляемой продавцом.

3. Банк покупателя  высылает Д. Аккредитив в корреспондирующий банк (банк-консультант) в стране продавца. Продавец может потребовать, чтобы в качестве банка-консультанта выступал какой-то определенный банк,или банк покупателя может выбрать на эту роль какой-то из связанных с ним банков в стране продавца .

4. Банк продавца  направляет Д. Аккредитив продавцу.

5. Продавец тщательно  изучает все условия, выдвинутые покупателем в Д. Аккредитиве. Если продавец не может выполнить одно или несколько условий, покупателя немедленно извещают об этом и просят внести изменения в Д.Аккредитив.

6. После окончательного  согласования условий сделки  продавец подготавливает товар  и организует его отправку  в соответствующий порт.

7. Продавец отгружает  товары и получает коносамент  и другие документы, которые  он должен предоставить покупателю  по условиям  Д.Аккредитива. Иногда некоторые из этих документов бывает необходимо получить еще до отгрузки товара.

8. Продавец направляет  документы в свой банк, сообщая  о полном выполнении условий  Д. Аккредитива. В число требуемых документов обычно входят коносамент, коммерческий инвойс, сертификат происхождения, иногда сертификат осмотра.

9. Банк продавца  проверяет документы. Если они  в порядке, их направляют в  банк покупателя. Если Д. Аккредитив является безвозвратным и подтверждаемым, продавцу гарантируется оплата, со стороны его банка.

10. После того, как банк покупателя получит  документы, он извещает об этом  покупателя, который просматривает  их. Если они в порядке, покупатель  удостоверяет это своей подписью, производит платеж в банк и  получает документы, которые обеспечивают  держателю этих документов право  собственности на товар. 

11. Банк покупателя  производит платеж банку продавца, который в свою очередь производит  выплату продавцу.

Переводы денег  от покупателя банку, от банка покупателя в банк продавца, и от банка продавца продавцу могут осуществляться одновременно с обменом документами, или в  соответствии с заранее согласованной  процедурой.

Имеются два  основных вида товарных аккредитивов, которые подразумевают: отзывной аккредитив - Revocable Credit и безотзывный аккредитив - Irrevocable Credit.

Имеются также два вида безотзывного аккредитива:

подтвержденный  безотзывный аккредитив - Irrevocable Confirmed Credit

и неподтвержденный безотзывный аккредитив - Irrevocable Credit Not Confirmed.

Все виды таких  аккредитивов имеют свои преимущества и недостатки с точки зрения покупателя и продавца. Чем больший риск в  отношении гарантированной оплаты берут на себя банки, тем большую  плату они требуют за свои услуги.

Отзывной  аккредитив - Revocable Credit

Отзывной аккредитив может быть преобразован или даже отменен без оповещения продавца. Поэтому в общем случае такой  вид аккредитива неприемлим для продавца.

Безотзывный аккредитив

Безотзывный аккредитив не может быть преобразован или отменен  покупателем. Банк покупателя (выдающий товарный аккредитив) обязан осуществить  выплату продавцу в случае выполнения этим продавцом всех условий, указанных  в Д.аккредитиве. Изменения в отношении  аккредитива должны быть утверждены обеими сторонами сделки, то есть и  покупателем и продавцом. Этот вид  аккредитива наиболее часто используется в международной торговле.

Безотзывный аккредитив бывает двух видов:

Неподтвержденный  безотзывный аккредитив (безотзывный  аккредитив не подтверждается банком-консультантом)

При оформлении неподтвержденного аккредитива  банк покупателя, предоставляющий аккредитив, является единственной стороной, которая  несет ответственность за проплату продавцу. Банк продавца обязан произвести оплату только после получения денег от банка покупателя. Банк продавца просто действует от имени банка, предоставляющего аккредитив, поэтому он не берет на себя никакого риска.

Подтвержденный  безотзывный аккредитив

В случае подтвержденного  аккредитива банк-консультант дает гарантию в том, что он произведет выплату в пользу продавца, помимо гарантии, предоставляемой банком покупателя (предоставляющим аккредитив). Если банк покупателя не произведет платеж, оплату произведет банк продавца. Если продавец не знаком с банком покупателя, выдавшим аккредитив, он должен настаивать на безотзывном подтвержденном аккредитиве. Этот вид аккредитива может использоваться при ведении торговли в районах  повышенного риска, где существует опасность войн, социальной, политической и финансовой нестабильности. Подтвержденный аккредитив может также использоваться продавцом для того, чтобы воспользоваться  поддержкой местного банка для привлечения  средств с целью выполнения заказа. Подтвержденный аккредитив стоит дороже, потому что ответственность банка при этом возрастает.