Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Января 2012 в 12:01, контрольная работа
Задание 1.Необходимо отразить хозяйственные операции с помощью бухгалтерских проводок
2.Составить карточки счетов
3Сформировать оборотно-сальдовую ведомость за каждый месяц
Задание 2 Журнал хозяйственных операций 4 Схемы счетов 5
Оборотный баланс 8
Бухгалтерский баланс 10
Список использованной литературы 11
| 10(А) | |
| Дт | Кт |
| 670000 | |
| 75000 | |
| - | 45000 |
| - | 120000 |
| 550000 | |
| 19(А) | |
| Дт | Кт |
| 130000 | |
| 10620 | - |
| 10620 | - |
| 140620 | |
| 43(А) | |
| Дт | Кт |
| 390000 | |
| 126700 | 30800 |
| 38000 | |
| 164700 | 30800 |
| 523900 | |
| 51(П) | |
| Дт | Кт |
| 450000 | |
| 150000 | 45500 |
| 70800 | 65000 300000 |
| 220800 | 410500 |
| 260300 | |
| 60(П) | |
| Дт | Кт |
| 120000 | |
| 45500 | 450000 |
| 48380 10620 | |
| 45500 | 509000 |
| 583500 | |
| 62(А) | |
| Дт | Кт |
| 235000 | |
| - | 70800 |
| - | 70800 |
| 164700 | |
| 66(П) | |
| Дт | Кт |
| 140000 | |
| - | 150000 |
| - | 150000 |
| 290000 | |
| 68(П) | |
| Дт | Кт |
| 50000 | |
| - | 32900 32000 |
| - | 64900 |
| 114900 | |
| 69(П) | |
| Дт | Кт |
| 80000 | |
| 65000 | - |
| 65000 | - |
| 15000 | |
| 70(П) | |
| Дт | Кт |
| 460000 | |
| 300000 | 329000 |
| 32900 | |
| 332900 | 329000 |
| 456100 | |
| 71(А) | |
| Дт | Кт |
| 100000 | |
| 34700 | |
| 34700 | |
| 65300 | |
| 99(А) | |
| Дт | Кт |
| 140000 | |
| -62800 | |
| -62800 | |
| 77200 | |
| 90 | |
| Дт | Кт |
| 30800 | 62800 |
| 32000 | |
| 62800 | 62800 |
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета. Таблица№4
| №№
3п/п |
Наименование
счета |
кКод
сче та |
Остатки на 01.02 | Оборот за февраль | Остаток на 01.03 | |||||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | |||||
| 11. | Основные средства | 001 | 1000000 | - | 588380 | - | 1588380 | - | ||
| 22. | Амортиз. основных средств | 002 | - | 110000 | - | 45000 | - | 155000 | ||
| 33. | Нематериальные активы | 04 | 200000 | - | - | 6000 | 194000 | - | ||
| 44 | Амортизация нематер.активов | 005 | - | 50000 | 6000 | - | - | 44000 | ||
| 55. | Вложения во внеоборотные активы | 008 | 700000 | - | 498380 | 588380 | 610000 | - | ||
| 66. | Материалы | 110 | 670000 | - | - | 120000 | 550000 | - | ||
| 77. | НДС по приобретенным ценностям | 119 | 130000 | - | 10620 | - | 140620 | - | ||
| 88. | Основное производство | 220 | 310000 | - | 494000 | 164700 | 639300 | - | ||
| 99. | Готовая продукция | 443 | 390000 | - | 164700 | 30800 | 523900 | - | ||
| 110. | Касса | 550 | 30000 | - | 34700 | - | 64700 | - | ||
| 111. | Расчетный счет | 551 | 450000 | - | 220800 | 410500 | 260300 | - | ||
| 112. | Валютные счета | 552 | 35000 | - | - | - | 35000 | - | ||
| 113. | Расч. С поставщиками и подрядчиками | 660 | - | 120000 | 45500 | 509000 | - | 583500 | ||
| 114. | Расч.с покупателями и заказчиками | 62 |
235000 | - | - | 70800 | 164200 | - | ||
| 115 | Расч.по краткосрочным кредитам и займам | 66 | - | 140000 | - | 150000 | - | 290000 | ||
| 116 | Расчпо долгосрочным кредитам и займам | 667 | - | 600000 | - | - | - | 600000 | ||
| 117 | Расч по налогам и сборам | 668 | - | 50000 | - | 64900 | - | 114900 | ||
| 118 | Расчпо соц.страхов. и обеспечению | 669 | - | 80000 | 65000 | - | - | 150000 | ||
| 119 | Расчс персоналом по оплат труда | 770 | - | 460000 | 332900 | 332900 | - | 456100 | ||
| 220 | Расч с подотч лицами | 771 | 100000 | - | - | 34700 | 65300 | - | ||
| 221 | Расчс учредителями | 775 | - | 120000 | - | - | - | 120000 | ||
| 222 | Уставный капитал | 880 | - | 1600000 | - | - | - | 1600000 | ||
| 223 | Добавочный капитал | 883 | - | 460000 | - | - | - | 460000 | ||
| 224 | Нераспределенная прибыль | 884 | - | 320000 | - | - | - | 320000 | ||
| 225 | Продажи | 990 | - | - | 62800 | - | - | - | ||
| 226 | Прибыль и убытки | 999 | - | 140000 | -62800 | - | 77200 | |||
| Итого | 4250000 | 4250000 | 2523780 | 2523780 | 4835700 | 4835700 | ||||
Таблица№5
| № п/п | Актив | № п/п | Пассив | ||||
| Наименование счета | Код счета | Сумма | Наименование счета | Код счета | Сумма | ||
| 1 | Основные средства | 120 | 1588380 | 1 | Амортизация НМА | 44000 | |
| 2 | Нематериальные активы | 110 | 194000 | 2 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 583500 | |
| 3 | Вложения во внеоборотные активы | 150 | 610000 | 3 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 290000 | |
| 4 | Материалы | 210 | 550000 | 4 | Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | 600000 | |
| 5 | НДС по приобретенным ценностям | 220 | 140620 | 5 | Расчеты по налогам и сборам | 114900 | |
| 6 | Основное производство | 210 | 639300 | 6 | Расчеты по соц страхованию и обеспечению | 15000 | |
| 7 | Готовая продукция | 210 | 523900 | 7 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 456100 | |
| 8 | Касса | 64700 | 8 | Расчеты с учредителями | 120000 | ||
| 9 | Расчетный счет | 260300 | 9 | Уставной каптал | 410 | 1600000 | |
| 10 | Валютные счета | 35000 | 10 | Добавочный капитал | 420 | 460000 | |
| 11 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 164200 | 11 | Нераспределенная прибыль | 320000 | ||
| 12 | Расчеты с подотчетными лицами | 65300 | 12 | Прибыль и убытки | 77200 | ||
| ИТОГО | 4835700 | ИТОГО | 4835700 | ||||
2.Блинова.Т.В «Основы бухгалтерского учета» М:Форум-ИНФРА-М.2004-219с 3.Белов.Н.Г «Практикум по бухгалтерскому учету» М:КолосС 2003-350с. 4. Тепляков А.Б Внутренний бухгалтерский отчет. М:Гросс медиа 2003 -319с. 5. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкция по его применению: Утвержден приказом Минфина РФ от 31,10.2000г. №94н.-90с.
Информация о работе Формирование оборотно-сальдовой ведомости