Проблемы развития трастовых операций и пути их решения

     Постимпортное финансирование

     Клиент  Банка (Импортер) может получить отсрочку по оплате товара путем использования  аккредитива. После поставки товаров (оказания услуг) Поставщик приносит документы в иностранный банк и получает денежные средства, «Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (ОАО) получает у иностранного банка кредит на требуемый Импортером срок по цене ниже стоимости «обычного» кредита.

     Финансирование  экспорта

     С помощью привлечения средств  от иностранных банков «Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (ОАО) может осуществлять финансирование экспортных операций Клиентов (финансирование оборотных средств, оплаты таможенных пошлин, логистики и прочих расходов, связанных с производством товаров  для экспорта). «Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (ОАО) привлекает у иностранного банка финансирование для кредитования Заемщика, что снижает стоимость  кредита.

     Операции  с драгоценными металлами

     «Азиатско–Тихоокеанский Банк» (ОАО) является участником рынка  драгоценных металов более восьми лет. Осуществляет операции, как на первичном, так и на вторичном рынках.

     На  первичном рынке «Азиатско–Тихоокеанский  Банк» (ОАО) осуществляет реализацию программы  по работе с недропользователями.

     Покупка золота на первичном рынке сопровождается кредитованием недропользователей. Кредитование осуществляется при наличии у недропользователей производственной истории добычи золота. Сумма кредита - до 50% от объема поставки золота банку по договору в стоимостном выражении (но не более 50% от объема добычи в предшествующем году). Обезличенные металлические счета (ОМС) открываются юридическим лицам для учета драгоценных металлов и осуществления операций по их привлечению и размещению. Обезличенные металлические счета открываются по видам металлов (золото, серебро, платина или палладий) без указания индивидуальных признаков.

     Сейфовые  ячейки

     «Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (ОАО) предлагает сохранить ценные вещи в сейфовых ячейках:

• сейфовые ячейки находятся в специальном банковском хранилище, имеющем систему защищенности «Принцип двух ключей», который обеспечивает максимальную безопасность содержимого индивидуальной сейфовой ячейки: никто кроме Клиента или его доверенного лица ж сможет получить доступ к сейфу;
• содержимое сейфовых ячеек является конфиденциальной информацией: никто кроме Клиента ш его доверенного лица не знает содержимое ячеек;
• возможность работы с сейфовой ячейкой прямо в хранилище Банка: никто в это время не будет находиться в банковском хранилище;
• низкая стоимость аренды сейфовых ячеек;
• практически для любых целей можно арендовать в Банке сейфовые ячейки наиболее востребованных размеров;
• можно выдать доверенность на пользование сейфовой ячейкой третьему лицу, при этом количество доверенных лиц не ограничивается;
• сейфовая ячейка может быть предоставлена как одному, так и двум арендаторам в совместное пользование - физическому и юридическому лицам, в этом случае арендаторы получают право одновременного доступа к сейфовой ячейке;
• содержимое сейфовой ячейки можно передавать по наследству, оформив завещательное распоряжение;
• можно воспользоваться сейфовой ячейкой при совершении сделки по продаже-покупке недвижимости, пои заключении договора устанавливаются особые условия доступа. Соблюдение этих условий строго отслеживается Банком, что полностью исключает риск мошенничества и несанкционированного доступа к сейфу третьих лиц;
• доступ к сейфовой ячейке возможен в течение всего операционного дня Банка.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  

3. Проблемы развития трастовых операций и пути их решения

3.1 Перспективы развития и совершенствования трастовых услуг в РФ

В современных  условиях использование траста в  сочетании с другими инструментами  финансового и налогового планирования, такими как оффшорная компания, оффшорный  банк, холдинг, вызывает серьезный интерес  со стороны деловых кругов всего  мира. Ряд трастовых операций связан с крупными суммами денег или  значительным имуществом. Кроме того, трастовые операции должны производиться  быстро и очень точно. Поэтому  коммерческие банки наиболее приспособлены  для выполнения таких операций.

В числе  направлений деятельности коммерческих банков видное место занимают трастовые  операции. Суть трастовых операций сводится к управлению и оперативному распоряжению чужим имуществом и/или  денежными средствами, причём денежные капиталы не оформляются как депозитные вклады, не входят в состав пассивов коммерческих банков. По мере увеличения количества финансовых инструментов и  суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые операции. Банки осуществляют трастовые операции как для физических, так и для юридических лиц. Особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности перед клиентом в случае отрицательных финансовых результатов по трастовому счету. В основном это касается вложений средств в акции, которые могут как существенно повышаться, так и сильно понижаться в цене.

Традиционно, трастовое законодательство наиболее развито в странах общего права, а именно в Англии и в странах  так называемого Британского  Содружества - бывших колоний Британской Империи. Однако, трасты все больше признаются и получают распространение и в странах континентального права.

В США, Канаде, Японии законодательно ограничена роль коммерческих банков на фондовых рынках, поэтому они находят опосредованные пути участия в инвестиционной и  посреднической деятельности через  трастовые операции, кредитование инвестиционных компаний и банков. В последнее  время в этих странах доходы коммерческих банков от инвестиционной деятельности и операций с ценными бумагами играют все более заметную роль в  формировании их прибыли.

С созданием  коммерческих банков в России стали  развиваться трастовые операции. Эти операции существенно увеличивают  влияние крупных банков. По доверенности банк управляет капиталом своих  клиентов, вкладывая средства преимущественно  в ценные бумаги. Доверительные операции - форма сращивания промышленного  и банковского капитала. Банки  берут на себя хранение ценных бумаг  промышленных компаний и управляют  ими “по доверенности”. Значительная часть активов крупнейших банков состоит из промышленных акций, находящихся  в доверительном управлении.

Отсутствие  полного законодательного обеспечения  института доверительной собственности  тормозит развитие трастовых операций. Специалисты в области гражданского права до сих пор дискутируют  о самом существовании института  траста в России. Нет ни одного института  гражданского права, в отношении  которого существовало бы столько взаимоисключающих  суждений, как в отношении траста. К сожалению, в настоящее время  сложилась ситуация, когда одновременно существуют два понятия - доверительная  собственность и доверительное  управление. Между этими понятиями  существует разница.

В сегодняшней  ситуации банки столкнулись с  необходимостью поиска новых подходов к повышению доходности своих  операций. Благодаря качественной переоценке структуры операций с клиентами  и увеличению числа предлагаемых клиентам услуг эта проблема получила частичное разрешение. Именно поэтому  ранее не характерные для коммерческих банков операции: лизинг, факторинг, проектное  финансирование, консультационные услуги получают сегодня развитие. К таким  услугам относят и трастовые  услуги, связанные с доверительным  управлением портфелем инвестиций или другим имуществом клиентов. Трастовые  операции относят к разновидности  комиссионно-посреднических услуг, которые  оказывает коммерческий банк клиентам. Причинами возникновения и развития в сфере банковских услуг трастовых  операций являются:

- снижение  доходности традиционных видов  ссудных банковских операций

- недостаточная  банковская ликвидность

- стремление  повысить доходность банковских  операций

- интерес  банковской клиентуры в получении  большего количества банковских  услуг;

- растущая  конкуренция среди банков за  привлечение клиентов;

- отсутствие  серьёзных издержек при практике  трастовых операций

- расширение  источников доходов при оказании  трастовых услуг

- трастовые  операции способствуют повышению  репутации банка, а также улучшению  его положения на межбанковском  рынке.

Сегодня различные компании, корпорации и  фирмы накопили определенные капиталы. Поэтому существует необходимость  правильно и выгодно распоряжаться  денежными средствами, акциями, облигациями, драгоценностями и др. и передавать их в руки тех учреждений, которые могут управлять им.

В настоящее  время у коммерческих банков появляются новые перспективы развития трастовых  услуг, например, осуществление сотрудничества банков с частными пенсионными фондами. Такие фонды создаются для  реализации дополнительных пенсионных услуг населению помимо обычных  государственных пенсий.

Не менее  перспективное направление развития трастовых операций в России- сотрудничество коммерческих банков с созданными инвестиционными фондами. Для индивидуальных инвесторов сложно инвестировать свои средства на фондовом рынке. Поэтому они могут обращаться к банкам, которые могут быть также управляющим инвестиционным фондом.

Инвестиционные  трасты приобретают сегодня актуальность. Дело в том, что банки располагают  большой свободой в инвестировании трастовых фондов, и основная тенденция  заключается в том, что инвестиционный процесс все больше полагается на усмотрение банков. Инвестиционные трасты - это прием денежных средств, рассматриваемых  в качестве целевых вкладов, с  целью формирования инвестиционных , инвестирование управляющим имуществом средств, переданных в управление в указанные учредителем управления или иные объекты инвестирования, не запрещенных действующим законодательством (в том числе депозиты, ценные бумаги, паи, доли и т.д.), интересах выгодоприобретателя.

К сожалению, существующая практика коммерческих банков России свидетельствует о том, что  трастовые операции на сегодняшний  день не получили достаточно широкого развития. Существует ряд отрицательных  моментов. Есть примеры того, что, банк не сообщает клиенту о направлении  использования его средств. Часты  случаи, когда средства невозможно получить до окончания срока действия договора даже частично. И тем более неприятно, когда случаются банкротства кредитных организаций, а, следовательно, вся сумма клиента пропадает.

Для оказания трастовых услуг российские коммерческие банки обладают сегодня достаточной  материальным потенциалом: полное компьютерное обеспечение, позволяющее использовать новейшие информационные и технологические  возможности, высоко квалифицированный персонал. Осуществление доверительных операций сможет способствовать более рациональному размещению финансовых ресурсов в экономике страны, а, следовательно, и выполнению общих экономических целей по управлению инвестиционными ресурсами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Понятие «доверительное управление» появилось в российской экономике только с началом ее перехода к рыночным отношениям. Основной причиной этому был плановый характер распределения денежных средств, имущества предприятий и получаемой прибыли в период господства плановой экономики. Развитие трастовых (доверительных) операций крайне актуально для банковской деятельности. В сочетании с традиционными банковскими операциями проведение трастовых операций позволит придать дополнительную структурную прочность банку, повысит его доходность, усилит позиции в конкурентной среде. Кроме этого, это даст дополнительную эффективность клиентам, будет в целом способствовать развитию финансового рынка. Осуществляя трастовые операции, коммерческие банки в специфической форме выполняют функцию накопления денежных капиталов и их мобилизацию в производство. Несмотря на многие причины медленного развития трастовых операций, они имеют ряд преимуществ как для банка, так и для клиента.

     Для коммерческого банка оказание этого  вида услуги выгодно по следующим  причинам:

• получение возможности распоряжаться капиталом по своему усмотрению (с учетом интересов клиента), таким образом контролируя инвестиционный процесс;
• снижение затрат за счет исключения средств, связанных с брокерскими операциями (затраты на поддержание связи с клиентом, постоянное консультирование клиента, отдельный учет движения денежных средств клиента в некоторых аспектах учета);
• получение возможности повысить мобильность капитала, а также собственного влияния на движение рынка.

     Все эти факторы приводят к повышению  прибыли, получаемой коммерческими  банками.

 

     БИБЛИОГРАФИЯ

     Нормативные акты

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, ч. 1, 2. (с изм. и доп. от 21 июля 2005
2. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
3. Федеральный закон от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
4. Указ Президента РФ от 24.12.1993г. № 2296 «О доверительной собственности (трасте)».
5. Указ Президента РФ от 26.07.1996 г. № 765 «О дополнительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики Российской Федерации».
6. Инструкция ЦБР от 02.07.1997 г. № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации».
7. Положение ФКЦБ РФ от 17.10.1997 г. № 37 «О доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги».
8. Положение ФКЦБ РФ от 31.08.1999 г. № 5 «О составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов».