Учет движения денежных средств

В процессе хозяйственной деятельности предприятия постоянно ведут расчеты с поставщиками за приобретенные у них основные средства, сырье, материалы и другие товарно-материальные ценности и оказанные услуги; с покупателями за купленные ими товары, с кредитными учреждениями по ссудам и другим финансовым операциям; с бюджетом и налоговыми органами по различного рода платежам, с другими организациями и лицами по разным хозяйственным операциям.

ВВЕДЕНИЕ 5
1. Понятие, роль денежных средств и управление денежными потоками 6
2. Документальное оформление поступления и выдачи наличных денег 8
3. Отражение на счетах кассовых операций 11
4. Учет операций по расчетному счету 14
5. Отражение операций на расчётных и специальных счётах 16
6. Учёт кассовых операций в иностранной валюте и операций по валютному счету 19
7. Совершенствование учета движения денежных средств на примере ООО «Риф» 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 36
Приложения