Порядок проведения административного расследования по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела

lign="justify">      Если  после изучения полученных материалов должностное лицо ОАР установит, что в них не содержатся достаточные  данные, свидетельствующие о совершении АП, представленные документы возвращаются уполномоченному должностному лицу таможенного органа, направившему эти документы, с мотивированным заключением об этом.

      При неполноте собранных материалов и сведений о возможно совершенном  АП, должностное лицо ОАР в заключении указывает на действия и мероприятия, которые необходимо провести уполномоченному должностному лицу таможенного органа в рамках своей компетенции для сбора недостающих доказательств.

      После сбора уполномоченными должностными лицами таможенного органа, уполномоченных составлять протоколы об АП, недостающих  сведений и информации, в зависимости от установленных обстоятельств, ими совершаются действия по возбуждению дела об АП или передаче материалов в ОАР для дальнейшего рассмотрения

      2. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ  АДМИНИСТРАТИВНОГО  РАССЛЕДОВАНИЯ 

      “Административное расследование представляет собой комплекс требующих значительных временных затрат процессуальных действий указанных выше лиц, направленных на установление всех обстоятельств административного правонарушения, их фиксирование, юридическую квалификацию и процессуальное оформление. Проведение административного расследования должно состоять из реальных действий, направленных на получение необходимых сведений, в том числе путем проведения экспертизы, установления потерпевших, свидетелей, допроса лиц, проживающих в другой местности.”

      “Производство по делам об административных правонарушениях  ведется на русском языке - государственном  языке Российской Федерации. Наряду с государственным языком Российской Федерации производство по делам  об административных правонарушениях  может вестись на государственном языке республики, на территории которой находятся судья, орган, должностное лицо, уполномоченные рассматривать дела об административных правонарушениях” (пункт 1 статьи 24.2 КоАП РФ) .

      Лицам, участвующим в производстве по делу об АП и не владеющим языком, на котором ведется производство по делу об АП, обеспечивается право выступать и давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика.

      Лица, участвующие в производстве по делу об АП, имеют право заявлять ходатайства, подлежащие обязательному рассмотрению уполномоченным должностным лицом  таможенного органа, в производстве которых находится данное дело. Ходатайство заявляется в письменной форме и подлежит немедленному рассмотрению. Решение об отказе в удовлетворении ходатайства выносится уполномоченным должностным лицом, в производстве которых находится дело об АП, в виде определения (статья 24.4 КоАП РФ).

      В соответствии со статьей 24.5 КоАП РФ “Производство  по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое  производство подлежит прекращению  при наличии хотя бы одного из следующих  обстоятельств:

      1. отсутствие события административного правонарушения;

      2. отсутствие состава административного правонарушения, в том числе не достижение физическим лицом на момент совершения противоправных действий (бездействия) возраста, предусмотренного настоящим Кодексом для привлечения к административной ответственности, или невменяемость физического лица, совершившего противоправные действия (бездействие);

      3. действия лица в состоянии крайней необходимости;

      4. издание акта амнистии, если такой акт устраняет применение административного наказания;

      5. отмена закона, установившего административную ответственность;

      6. истечение сроков давности привлечения к административной ответственности;

      7. наличие по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействия) лицом, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, постановления о назначении административного наказания, либо постановления о прекращении производства по делу об административном правонарушении, либо постановления о возбуждении уголовного дела;

      8. смерть физического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.”

      При проведении административного расследования  и для закрепления следов правонарушения и сбора доказательств по делу об АП уполномоченное должностное лицо таможенного органа, выявившее правонарушение или должностное лицо, которому решением начальника таможенного органа передано дело об АП для проведения административного расследования (пункт 4 статьи 28.7 КоАП РФ), должно произвести следующие процессуальные действия:

      1. Изъять в порядке статьи 27.10 КоАП  РФ представленные в таможенный  орган товаросопроводительные и  иные документы, содержащие недостоверные  сведения о товарах (книжка  МДП, CMR, инвойс, упаковочный лист, спецификация  и др.), указать в протоколе изъятия полные и точные реквизиты документов (дата, номер, кем выдан и т.д.). С разрешения должностного лица таможенного органа, в производстве которого находится дело об АП, к делу об АП могут быть приобщены надлежащим образом заверенные копии документов, обладающих свойством доказательств. Изъятие документов в обязательном порядке должно производиться в присутствии двух понятых. Копия протокола об изъятии документов вручается лицу, у которого они изъяты или его законному представителю.

      2. Изъять в порядке статьи 27.10 КоАП РФ средства идентификации с указанием в протоколе изъятия выявленных признаков подделки, несанкционированного удаления и т.п. Изъятие средств идентификации в обязательном порядке должно производиться в присутствии двух понятых.

      3. Произвести в порядке статьи 27.10 КоАП РФ изъятие товаров, являющихся  предметом административного правонарушения, так как санкция части 3 статьи 16.1 КоАП РФ предусматривает возможность  конфискации предмета АП. При  этом в протоколе изъятия необходимо подробно указать идентификационные признаки товаров (тип, цвет, размер, марка, модель, материал, производитель и т.д.). При необходимости, уполномоченное должностное лицо может применить фото-, киносъемку, видеозапись, о чем должна быть сделана запись в протоколе изъятия. В случае невозможности изъятия товара необходимо наложить на него арест в соответствии со статьей 27.14 КоАП РФ. Изъятие товара в обязательном порядке должно производиться в присутствии двух понятых. Копия протокола об изъятии вещей, вручается лицу, у которого изъяты эти вещи или его законному представителю.

      4. При этом следует принимать  во внимание, что при выявлении  правонарушения, попадающего под  действие пункта 3 статьи 16.1 КоАП  РФ, т.е. при предъявлении таможенным  органам документов, содержащих недостоверные сведения, изъятию подлежит только товар, в отношении которого заявлены недостоверные сведения, либо товар, сведения о котором не указаны в товаросопроводительных документах, т.е. являющийся предметом административного правонарушения.

      5. После изъятия (ареста) предметов  АП следует принять меры к  обеспечению их сохранности - поместить на склад временного  хранения по акту приема-передачи, иное место, обеспечивающее сохранность  доказательств.

      6. Изъятие либо арест предметов  АП обязательны, так как такие товары и/или транспортные средства имеют существенное значение в процессе доказывания вины лица, в отношении которого ведется производство по делу, а также в силу того, что санкцией пункта 3 статьи 16.1 КоАП РФ предусмотрена конфискация предмета правонарушения.

      Невыполнение  одного из указанных процессуальных действий может привести к утрате вещественного доказательства или  его подмене. Кроме этого, отсутствие изъятого (арестованного) предмета правонарушения не позволит в дальнейшем его идентифицировать, затруднит определение его стоимости, а в некоторых случаях сделает эту процедуру невозможной (при отсутствии четкого описания товара). Это в равной степени относится и к изъятию документов.

      7. Принять меры к установлению  личности нарушителя, сведений о нем. При невозможности сделать это на месте, обратиться к уполномоченным должностным лицам таможенного органа (подпункт 10) пункта 1 статьи 27.2 КоАП РФ), для доставления физического лица, привлекаемого к административной ответственности, составив при необходимости протокол о доставлении в соответствии со статьями 27.1 и 27.2 КоАП РФ (либо сделать соответствующую запись в протоколе об АП, протоколе об административном задержании). Копия протокола о доставлении вручается доставленному лицу по его просьбе.

      8. Установить и опросить лицо, которое  непосредственно перемещало через  таможенную границу РФ товар  и/или представляло документы  в таможенный орган (физическое  лицо, водителя транспортного средства, иных должностных лиц или работников  перевозчика). Перед опросом установить его личность, полномочия, разъяснить ему права: если опрашивается в качестве лица, в отношении которого возбуждено дело, - права, предусмотренные статьей 51 Конституции РФ и статьей 25.1 КоАП РФ; если опрашивается в качестве свидетеля - права, предусмотренные статьей 51 Конституции РФ и статьей 25.6 КоАП РФ.

      Объяснения  необходимо получить по следующим вопросам:

      а) когда, где, с какой целью пересечена таможенная граница РФ при прибытии товара или транспортного средства на таможенную территорию Российской Федерации;

      б) какие товары, на каком транспортном средстве перевозились, на основании каких документов, где, когда и от кого были получены товары и документы, присутствовал ли при получении (загрузке), если нет, то по каким причинам;

      в) в чей адрес подлежали доставке товары, кому, где и когда они должны быть переданы (в том числе вручены документы);

      г) как проверялась достоверность сведений, заявленных в документах относительно товаров, какие предусмотренные законом, международным договором, конвенцией меры предпринимались, если нет, то по каким причинам;

      д) с какого времени работает в данной организации (место работы, адрес организации, Ф.И.О. руководителя, номер телефона);

      е) круг его должностных обязанностей;

      ж) знал или предполагал о недостоверности заявленных сведений в документах на товар и/или транспортное средство;

      з) кем, где и когда налагались средства идентификации и каким способом;

      и) кто, где, когда, на каком основании подал в таможенный орган документы для таможенного оформления;

      к) в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.

      Для полного, всестороннего и объективного расследования по делу об АП уполномоченное должностное лицо таможенного органа должно проверять версии и объяснения лица, привлекаемого к ответственности, сообщенные им при опросе, а также в иных документах, представленных самим лицом либо от его имени (его законным представителем, иным доверенным лицом) в таможенный орган, который ведет производство по делу, об обстоятельствах и цели перемещения товаров и/или транспортных средств через границу РФ в нарушение установленных правил, места их доставки, где и от кого был получен (загружен) товар, об отправителе и получателе (собственнике), об обстоятельствах задержания и т.д.

      9. Проверке подлежат все сведения, сообщенные лицом, привлекаемым  к ответственности. Это необходимо  в целях выявления каналов  незаконного перемещения товаров через таможенную границу РФ, установления организаторов, пособников, соучастников совершенного правонарушения.

      10. Опросить по обстоятельствам  дела в качестве свидетелей  уполномоченных должностных лиц  таможенного органа, проводивших  таможенное оформление или таможенный контроль и обнаруживших недостоверность заявленных сведений, установив их личность, полномочия, разъяснив им права, предусмотренные статьей 51 Конституции РФ и статьей 25.6 КоАП РФ, по следующим вопросам: