Бизнес-план в строительстве

 

_{Принятая на предприятии практика "скользящего графика" отпусков позволяет осуществлять производство в течение всех 12 календарных месяцев года.}

 

Таблица 7. Потребность в персонале и заработной плате

Категории работников	Кол-во	Средняя з\п в месяц, руб	Сумма, т. руб.
Административный персонал	4	10000	480
Рабочие основного производства	4	12000	576
Рабочие вспомогательного производства	2	8000	192
Служащие	2	6000	144
Итого	12	36000	1392

 

Таблица 8. Расчет начислений на з/п

Категории работников	Сумма з/п, т. руб	ЕСН,%	Сумма платежа
Административный персонал	480	26	124,8
Рабочие основного производства	576		149,76
Рабочие вспомогательного производства	192		49,92
Служащие	144		37,44
Итого	1392		361,92

 

В структуре издержек цеха стоимость сырья и материалов на выполнение производственную программу занимает самый большой удельный вес. Поэтому расчет затрат по этой статье себестоимости произведен подробно. Остальные элементы затрат в структуре себестоимости продукции цеха рассчитаны по стандартным нормативным требованиям и в расчете на 3 года работы предприятия выглядят следующим образом:

 

Таблица 9. Калькуляция себестоимости

Наименование показателей	1 год	2 год	3 и последующие
1. Выручка от реализации (без НДС)	25596,3	27302,72	29009,14
3. Себестоимость всего в том числе	11667,4	11499,07	11616,52
сырьё и материалы	9815	9635	9727
топливо	-	-	-
затраты на оплату труда	1392	1392	1392
начисления на з/п	361,92	361,92	361,92
амортизация ОПФ (8%)	98,48	110,15	135,6
вспомогательные материалы	-	-	-
запасные части	-	-	-
прочие расходы	-	-	-
3. Налоги и платежи из прибыли (2,2%)	7,61	7,92	7,77
4. Погашение основного долга и выплата кредита (18%)	256,67	256,67	256,67
5. Балансовая прибыль	13664,62	15539,06	17128,18
6. Налог на прибыль (24%)	3279,51	3729,37	4110,76
7. Чистая прибыль	10385,11	11809,69	13017,42

 

Снижение себестоимости связано с двумя факторами. Во-первых, завершается период освоения, а значит, сокращается объем брака из-за недостаточной квалификации работников и повышается производительность (следовательно, на каждую единицу продукции приходится все меньшая величина заработной платы). Во-вторых, начинает складываться эффект роста объемов выпуска, т.е. в силу стабильности условно-постоянных затрат рост объема выпуска ведет к сокращению той величины этих затрат, которую приходится включать в себестоимость каждой единицы продукции для покрытия в конце концов общей суммы этих затрат.

Полученные расчетные данные по издержкам производства продукции ложатся в основу формирования финансового плана цеха.

5. План маркетинговой деятельности

 

_{Маркетинговая ориентация проекта - удовлетворение потребностей потребителей отделочных материалов - прежде всего воронежских - в разнообразной качественной и недорогой пенопластовой плитке.}

_{На основании фактов, изложенных в п. "План производства" изделия ЗАО "Воронеж-Полимер" обладают самыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15 - 20% ниже среднерыночных. Как следует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт.}

_{Таким образом, маркетинговой стратегией ЗАО "Воронеж-Полимер" является ценовая конкуренция при обеспечении эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке (51,3%), но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.}

_{Существует большой разброс цен на данную продукцию. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиями заказов.}

_{Для продвижения продукции на общероссийский рынок предполагается активное участие в специализированных выставках "InterPolimer", "Styrofoam", "Тара и упаковка", "Мир Тепла" и др. Позиционирование компании как производителя оригинальной и высококачественной пенопластовой продукции будет достигнуто благодаря проведению энергичного public relation, направленного на формирование общероссийского бренда. Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса.}

_{Большой опыт предприятия в строительной деятельности, назначение на руководящие должности квалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места - все это является дополнительным существенным фактором успеха бизнеса.}

_{В ходе исследования рынка изучены потребности и установлены связи практически со всеми крупными потенциальными потребителями.}

 

Таблица 10. Группы потребителей

Годы Группы	% покупок в 1 году	% покупок во 2 году	% покупок в 3 году
Физические лица	25	21	20
Строительные организации	60	61	55
Муниципальные предприятия	15	18	25

 

План маркетинговых действий включает комплекс действий, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику и стратегию.

Товарная политика ЗАО "Воронеж-Полимер" предполагает обеспечение широкого ассортимента различных конфигураций предлагаемых марок полистирольных плит и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Предусмотрено:

Создание различных конфигураций изоляционных плит по ограниченному набору базовых марок;

Учет требований потребителя к характеристикам предлагаемой продукции;

Различная комплектация при поставке;

Постоянное улучшение теплозащитных показателей и эксплуатационных характеристик.

Ценовая политика увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко - и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов. Ценовая стратегия должна базироваться на товарной политике и предполагает:

Использование механизма гибких цен в зависимости от марки и конфигурации пенополистирольных плит;

Хорошее качество при ценах ниже зарубежных аналогов;

Разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставки.

Ценовая политика начального этапа деятельности: стоимость плиток должна быть ниже суммарных затрат потребителя на приобретение аналогичной продукции у конкурентов. Предприятие будет осуществлять продажи с возможностью отсрочки платежей для надежных деловых партнеров до 30 дней.

В основе стратегии ценообразования лежит метод средних затрат, который предусматривает установление рыночной цены исходя из издержек производства при загрузке производственных мощностей (80%) и прогнозируемом уровне прибыли, сопоставимым со средней учетной ставкой.

 

Таблица 11. Ценовая политика

Постановка вопроса при исследовании объекта или метода его анализа	Характеристика и оценка фактического состояния дел	Прогноз положения дел, оценка его показателями и действия по его улучшению
1. Насколько цены отражают издержки предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него?	В полной мере. Уровень издержек ниже среднерыночных.	Сохранится в полной мере. Необходим постоянный анализ структуры издержек.
2. Какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение цены)?	Спрос эластичен, снижение цены ведет к росту объемов продаж.	При сохранении качества товара, "эластичность" стремится к 1.
3. Как оценивают покупатели уровень цен на товары вашего предприятия?	Низкие	В связи с инфляцией планируется ежегодное повышение цен на продукцию в среднем на 10%.
4. Как относятся покупатели к установленным вами ценам?	Положительно.	Положительно, даже при увеличении в случае обоснованности.
6. Как действует предприятие когда конкуренты изменяют цены?	Проводится анализ конъюнктуры рынка, определяются возможные причины подобных действий конкурентов, принимаются меры для снижения возможных потерь.	Аналогичные действия, и, кроме того, могут проводиться переговоры с конкурентами.
7. Известны ли цены на товары вашего предприятия потенциальным покупателям?	Недостаточно хорошо, в виду недостаточных расходов на рекламу.	Предполагается выпустить рекламный ролик на телевидении, разместить рекламу в специализированных изданиях, а также вы пустить рекламные проспекты и календари.

 

Сбытовая политика ЗАО "Воронеж-Полимер" ориентирована на формирование и стимулирование спроса на продукцию, установление прямых и долговременных соглашений с потребителями продукции. Сбытовая стратегия заключается в:

Создании и регулировании коммерческих связей;

Рекламной деятельности в различных формах;

Участии в выставках и ярмарках и презентации демонстрационных образцов.

Сервисная политика предприятия предполагает пред- и после продажный сервис.

Предпродажный сервис ориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования изделий.

Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, обучение персонала и т.д.). Гарантийный срок на эти плиты составляет 7 лет, что превышает соответствующие мировые стандарты.

Рекламная кампания. В течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.

ЗАО "Воронеж-Полимер" планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 6 месяцев;

реклама в "Строительной газете";

рекламный ролик на телевидении ("1 канал")

_{6. Организационный план}

 

_{Высший менеджмент характеризуется хорошей управленческой и технической подготовкой, способностью решать сложные коммерческие и производственные проблемы, видением стратегических перспектив развития Компании. Управленческий корпус в начальный период реализации проекта будет укомплектован из числа менеджеров ЗАО "Воронеж-Полимер". Управленческая команда представлена опытными, понимающими ее технологические и коммерческие особенности руководителями:}

 

Таблица 12. Ключевые управленческие должности

Должность	ФИО, год рождения	Специальность по диплому	Опыт работы
Генеральный директор	Милюкова А.В., 1965	Свердловский Государственный Технический Университет	Имеет большой опыт работы на промышленном предприятии
Директор по финансам и экономике	Воропаев Б.И., 1970	Санкт-Петербургский институт народного хозяйства	Работает в нынешней должности с 1992г.
Технический директор	Волошин П.С., 1972	Уральский Политехнический Институт	С 2003 г принимает участие в организации производства по выпуску оборудования
Бухгалтер	Борисова И.П., 1960	Волгоградский государственный институт	Является хорошим специалистом в области бухгалтерского учета и налогообложения

 

Структура управления компанией ЗАО "Воронеж-Полимер":

 

_{Генеральный директор осуществляет прямое руководство делами компании, поддерживает коллегиальный стиль управления. В соответствии с рыночной производственной ориентацией фирмы генеральный директор назначает директора по финансам, ведущего вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции. Главный бухгалтер осуществляет деятельность по составлению документальных отчетов предприятия. Технический директор руководит деятельностью по выпуску пенополистирольной продукции.}

_{Для поддержки работы предприятия планируется заключить контракты: с юридической конторой "Юрист+", которая производит проверку договоров, защищает интересы в суде и помогает в разрешении трудовых споров, и с консультационной фирмой "Проморгконсалт", специализирующейся на анализе состояния рынка и систем управления.}

_{Проектом предусматривается:}

_{длительность смены 8 часов;}

_{240 рабочих дней в году;}

_{ремонт и обслуживание оборудования выполняются собственными силами.}

_{7. План по рискам}

 

_{В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.}

_{Потенциальные риски ЗАО "Воронеж-Полимер" представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.}

_{Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий. Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.}

_{Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.). Мерами по снижению коммерческих рисков являются:}

_{Систематическое изучение конъюнктуры рынка;}

_{Создание дилерской сети;}

_{Рациональная ценовая политика;}

_{Создание сети сервисного обслуживания;}

_{Реклама и т.д.}

_{Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.}

_{Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.}