Банк как кредитная организация

Содержание

Введение 2

Банк как  кредитная организация. Основные признаки. 3

Порядок создания кредитной организации. 4

Особенности реорганизации и ликвидации кредитной  организации 10

Правоспособность  кредитной организации 13

Заключение 16

Список литературы: 17

Введение

Государство в целях обеспечения  стабильности в экономике стремится  к стабильности в банковской системе. Для достижения этой цели оно старается  балансировать между тем, чтобы, с одной стороны, предоставить банкам как можно больше предпринимательской  самостоятельности, но, с другой стороны, чтобы не дать банкам ущемить интересы государства и общества в целом.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, указанным Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Следующим в системе банковского  законодательства следует назвать  Гражданский кодекс РФ (ч. 1 и 2). В  нем определяются понятие предпринимательской  деятельности и ее признаки, организационно-правовые формы юридических лиц; кодекс устанавливает  понятие и содержание договоров  банковского вклада, банковского  счета, кредитного договора, основания  ответственности сторон и т.п.

В регулировании банковской деятельности значительную роль играют подзаконные нормативные акты. Банковскому  праву вообще присуще многоуровневое нормативное регулирование, что  также нельзя признать положительным  фактом.

Актуальность  темы: Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. В настоящее время банк имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Цель работы рассмотреть  банк как юридическое лицо.

Задачи:

1. Рассмотреть банк как кредитную организацию
2. Рассмотреть порядок создания, реорганизации и ликвидации
3. Рассмотреть правоспособность банка (кредитной организации)

Банк как кредитная  организация. Основные признаки

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» № 395-1.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Центральный банк осуществляет государственную регистрацию кредитных  организаций и ведет Книгу  государственной регистрации. Кредитная  организация вправе производить  банковские операции с момента получения  лицензии Центрального банка. Кредитная  организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском  языке, печать со своим фирменным  наименованием. Кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:

• ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;
• ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Кредитная организация обязана  по требованию физического или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, а также копии иных выданных ей разрешений (лицензий).

Порядок создания кредитной  организации

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в  соответствии с Федеральным законом  «О государственной регистрации  юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ».Порядок создания кредитной организации - это установленная нормативными актами последовательность действий, целью которых является получение права на осуществление банковской деятельности, включает в себя несколько этапов:

1. До подписания учредительного  договора учредители кредитной  организации направляют в Банк  России запрос о предварительном  согласовании предполагаемого полного  официального и сокращенного  наименований кредитной организации.  Предварительное согласование предполагаемых  наименований кредитной организации  действительно в течение 12 месяцев  с момента получения согласия  Банка России, которое отражено  в телеграмме, направленной в  адрес учредителей кредитной  организации и территориального  учреждения по месту предполагаемого  нахождения кредитной организации. 

2. Подписание учредительного  договора. Учредителями кредитной  организации могут быть лица, участие которых в кредитной  организации не запрещено законодательством.  Учредителем банка может быть  как юридическое, так и физическое  лицо.

Юридическое лицо должно отвечать следующим требованиям:

• иметь устойчивое финансовое положение;
• иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;
• действовать в течение 3 лет;
• выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние 3 года.

3. Не позднее, чем через  1 месяц после подписания учредительных  договора, учредители кредитной  организации должны представить  в территориальное учреждение  Банка России вместе с сопроводительным  письмом документы, перечисленные  в ст. 14 закона «О банках и  банковской деятельности», в частности: 

• заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций
• учредительные документы;
• протокол собрания учредителей о принятии учредительных документов и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• свидетельство об уплате государственной пошлины;
• копии свидетельств о государственной регистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами Государственной налоговой службы РФ выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года;
• декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами государственной налоговой службы РФ, подтверждающие источники средств, вносимых в уставной капитал кредитной организации.
• анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии (отсутствии) судимости и о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее 1 года, а при отсутствии специального образования  опыта руководства таким подразделением не менее 2 лет.

4. При отсутствии замечаний  территориальное учреждение Банка  России направляет в Банк России  положительное заключение с документами,  представленными учредителями кредитной  организации. 

5. Банк России рассматривает  полученные документы и принимает  решение о государственной регистрации  кредитной организации. Срок, в  течение которого Банк России  должен принять решение о государственной  регистрации кредитной организации  или об отказе в этом, составляет 2 месяца.

6. При принятии положительного  решения о государственной регистрации  кредитной организации Банк России  в лице Департамента лицензирования  и финансового оздоровления кредитных  организаций: 

• подписывает свидетельство о государственной регистрации;
• ставит на титульном листе учредительных документов штамп с указанием даты государственной регистрации кредитной организации и ее регистрационного номера;
• вносит сведения о регистрации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
• открывает корреспондентский счет для оплаты учредителями уставного капитала кредитной организации;
• публикует в Вестнике Банка России сообщение о государственной регистрации кредитной организации;
• направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

Сведения о создании, реорганизации  и ликвидации кредитных организаций  должны быть внесены в единый государственный  реестр юридических лиц уполномоченным регистрирующим органом на основании  решения Банка России о государственной  регистрации. Уполномоченным регистрирующим органом, ведущим единый государственный  реестр юридических лиц, является Министерство Российской Федерации по налогам и сборам.

7. Территориальное учреждение  Банка России, получив копию свидетельства  о регистрации кредитной организации,  направляет учредителям уведомление  с указанием реквизитов корреспондентского  счета, открываемого для оплаты 100% уставного капитала. Для оплаты  капитала учредителям установлен  месячный срок с момента получения  уведомления. 

8. После фактической оплаты  уставного капитала для подтверждения  оплаты кредитная организация  в течение 1 месяца обязана  предоставить в территориальное  учреждение Банка России документы,  на основании которых территориальное  учреждение может удостовериться  в правомерности оплаты уставного  капитала. Если кредитная организация  создана в форме акционерного  общества, то в течение этого  же месяца в Банк России необходимо направить документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска акций.

9. Территориальное учреждение  Банка России в срок, не превышающий  10 дней с момента получения  документов, проверяет правомерность  оплаты уставного капитала. Заключение  о правомерности оплаты капитала  территориальное учреждение направляет  в Банк России.

Подтверждение своевременной  и правомерной оплаты 100% уставного  капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

10. После получения заключения  территориального учреждения Банка  России о правомерности оплаты 100% уставного капитала Банк России  в течение 3 рабочих дней принимает  решение о выдаче лицензии  и направляет территориальному  учреждению 2 экземпляра лицензии  на осуществление кредитной организацией  банковских операций.

За регистрацию кредитной  организации взимается сбор в  размере 0,1% от размера уставного  капитала кредитной организации, указанного в ее уставе.

Уставный капитал кредитной  организации - это имеющее обязательный минимальный размер имущество, которым  должна обладать кредитная организация  для обеспечения интересов своих  кредиторов и вкладчиков.

Уставный капитал кредитной  организации составляется из величины вкладов ее участников. Вкладом в  уставный капитал кредитной организации  могут быть деньги, ценные бумаги, иные вещи или имущественные права, имеющие  денежную оценку.

Однако применительно  к кредитным организациям в отношении  имущества, которое может быть вкладом  в уставный капитал, имеется ряд  требований. Эти требования можно разделить на три группы: количественные, качественные и процедурные:

1. К уставному капиталу  кредитных организаций предъявляются  жесткие требования, касающиеся  необходимости соблюдения минимального  размера уставного капитала. Такие  требования называются количественными.  Для вновь создаваемых кредитных  организаций минимальный размер  уставного капитала составляет  приблизительно 5 млн. ЕВРО.

2. К уставному капиталу  кредитной организации предъявляются  так называемые качественные  требования. Они предписывают, что  уставный капитал кредитной организации  может быть сформирован только  за счет определенного рода  средств. Большую часть уставного  капитала банка должны составлять  денежные средства, при этом имеет  значение источник денежных средств. 

Вклады в уставный капитал кредитной организации  могут быть в виде: