Способы обеспечения банковских кредитов

2. Поскольку неплательщиками кредитов  обычно выступают организации,  зарегистрированные в качестве  недоимщиков по платежам в  бюджет и внебюджетные фонды,  при недостаточности денежных  средств на их текущих и  расчетных счетах удовлетворение предъявленных к должнику требований осуществляется в очередности, определяемой ст.855 ГК РФ.

3. Нередко одно и то же  имущество передается в залог  неоднократно, и каждый последующий  кредитор-залогодержатель не знает  о том, что его обязательство  обеспечивается залогом имущества,  уже ранее заложенного договором  о залоге, что отрицательно сказывается  на погашении долга банком (перед  последующими залогодержателями).

4. Зачастую предметом залога  являются неликвидные товары  в обороте, которые с изменением  конъюнктуры рынка не всегда  продаются либо продаются с  убытком организациями-должниками, что приводит к несвоевременному  возврату кредита или вовсе  к его непогашению⁷.

 

 Залог прав

 

 При передаче права собственности  кредитору в обеспечение долга  движимое имущество клиента остается  в его пользовании. Это происходит, когда передача ценностей кредитору  невозможна и нецелесообразна  и когда заемщик не может  отказаться от использования  объекта обеспечения кредита.  Заемщик в данном случае несет  ответственность за сохранность  оставшихся в его пользовании  ценностей, не имеет права самостоятельного  распоряжения ими. В качестве  объектов обеспечения могут выступать  как отдельные предметы (автомашина), так и группа предметов, находящихся  на одном складе или цехе (товары, запасы материалов, полуфабрикаты).

 Банк при заключении договора  о передаче права собственности  в обеспечение имеющегося долга  должен удостовериться, что заемщик  действительно является собственником  конкретных ценностей.

Однако эта проверка не уменьшает  большого риска, который сопровождает передачу права собственности. Кредитор во многом зависит от честности заемщика, у которого находится объект обеспечения⁸.

 Предметом залога могут быть  принадлежащие залогодателю права  владения и пользования, в том  числе права арендатора, другие  права (требование), вытекающие из  обязательств, и иные имущественные  права⁹.

 Право с определенным сроком  действия может быть предметом  залога только до истечения  срока его действия.

 В договоре о залоге прав, не имеющих денежной оценки, стоимость  предмета залога определяется  по соглашению сторон.

 То, что при залоге прав (например - на собственность), так же как  и при залоге имущества с  оставлением его у залогодателя, вся ответственность за сохранность  этого предмета залога ложится  на плечи залогодателя, является, пожалуй, единственным достоинством  этого вида залога.

 Недостатки залога прав: - кредитор  зависит от честности заемщика; - срок действия закладываемых  прав может не совпадать со  сроком кредитования; - денежная  оценка закладываемых прав и  их последующая реализация затруднены. Из-за этих недостатков, а так  же в виду отсутствия правовой  базы по данному вопросу, использование  данного вида залога на практике  не имеет широкого применения.

 

 Твердый залог

 

 Одним из надежных способов  сохранности передаваемого в  залог имущества является твердый  залог. На практике имущество,  передаваемое в твердый залог,  как правило, опечатывается и  находится под замком залогодержателя,  но на территории залогодателя, т.е. сам залогодержатель не  имеет права ни пользоваться им, ни израсходовать его. Данные условия о способе сохранности заложенного имущества оговариваются сторонами в договоре залога. Более того, на залогодателя могут быть возложены дополнительные обязанности по сохранности заложенного имущества, в том числе страхование данного имущества от рисков его утраты или повреждения.

 Выбор можно сделать между  обычным залогом и закладом. В  случае заклада у банка появляются  особенные обязанности и права.

 Обязанности банка:

- принимать меры по обеспечению  сохранности предмета залога (заклада), не допускать его порчи;

- застраховать предмет в объеме  его стоимости за счет залогодателя.

 Одновременно по договору  банк может приобрести право  пользования предметом заклада.  Таким образом имущественные выгоды должны направляться на покрытие расходов по содержанию указанного предмета или засчитываться в счет кредита.

 Возможности применения заклада  ограниченные. Связано с тем, что  данный вариант предполагает  изъятие имущества из хозяйственного  оборота. С другой стороны,  не всякий предмет залога по  своим физическим характеристикам  может стать предметом заклада.  Поэтому в заклад попадают  драгоценные камни, золото и  изделия из него, валютные ценности, предметы искусства, некоторые  виды движимого имущества (автомобили  и т. п.).

 В большинстве случаев предметы  залога остаются у залогодателей.  Но залогодержатель имеет право  проверять документы и фактическое  наличие предмета залога, требовать  от залогодателя принятия мер  по сохранности имущества и  т. п¹⁰.

 

 Залог товаров  в обороте

 

 При таком способе залога, предмет залога может оставаться  во владении, пользовании и распоряжении  залогодателя. Обычно залогодатель  вправе заменять одни товары  другими товарами подобного же  рода, но так, чтобы общая стоимость  товаров не стала меньше указанной  в договоре. Другими словами, предметом  залога здесь оказывается не  товары сами по себе, а суммарная  стоимость товаров.

 Данный вид залога чаще  всего применяется при кредитовании  торговых и снабженческо-сбытовых  предприятий. При этом залогодатель должен вести специальный учет выбывающих и поступающих в замен выбывших предметов залога, имея в виду, что необходимо поддерживать обязательный их остаток на каждый день.

 Одним из слабых моментов  этого вида залога следует  считать отсутствие соответствующих  средств возмещения стоимости  заложенного имущества в случае  его утраты. Конструкция договора  залога товаров в обороте предполагает  замену реализованных товаров  на иные товары, приобретенные  от реализации. При этом существует  опасность того, что залогодатель, реализовав заложенные товары, не  сможет приобрести вместо них  новые, на которые распространилось  бы залоговое обязательство.

 

 Залог ценных  бумаг

 

 Предметом заклада могут  быть облигации, акции, сертификаты,  векселя и другие ценные бумаги.

 Эти ценные бумаги должны  принадлежать заемщику на праве  собственности. Только в этом  случае, в соответствии с действующим  законодательством РФ, ценные бумаги  могут быть отчуждены в пользу  банка, в случае неисполнения  заемщиком обязательств.

 Оценка бумаг производится  и фиксируется в договоре заклада.  Для получения кредита заемщик  заключает кредитный договор,  в котором определяются условия  выдачи и погашения кредита,  взаимные обязательства, ответственность  каждой из сторон и принимаемые  гарантии. Одновременно, заключается  договор заклада ценных бумаг,  принадлежащих заемщику.

 Заложенные ценные бумаги  передаются заемщиком на хранение  банку. Возврат заемщику с хранения  принятых от него в заклад  ценных бумаг производится банком  только после полного погашения  задолженности по кредиту, процентов  за его использование и неустойки.

 Если денежные средства, полученные  при реализации заклада, превышают  размер обязательств заемщика, то  разница возвращается заемщику.

 Для получения кредита заемщик  кроме документов, определенных  положением о кредитовании, представляет  банку на рассмотрение ценные  бумаги, под заклад которых он  желает получить кредит. Банк  проверяет их подлинность и  платежеспособность. По именным  ценным бумагам убеждается, что  заемщик является их владельцем.

 Передаваемые для проведения  анализа ценные бумаги оцениваются  по номиналу.

 Перед выдачей кредита под  ценные бумаги банк обычно  проверяет:

- Подлинность и платежеспособность  закладываемых ценных бумаг;

- возможность реализации ценных  бумаг на вторичном рынке; 

- платежеспособность эмитента;

- наличие у ценных бумаг котировки  на фондовой бирже.

 Заклад именных ценных бумаг  оформляется на предъявителя.

 Размер кредита, выдаваемого  под залог ценных бумаг, устанавливается  в определенном проценте от  их залоговой стоимости. Этот  процент определяется степенью  риска для банка по каждой  ценной бумаге, выступающей в  качестве обеспечения кредита.

 По векселям, депозитным и  сберегательным сертификатам, облигациям  на предъявителя и другим не котируемым ценным бумагам должна быть определена степень их ликвидности.

 Существует два способа кредитования  под обеспечение векселями: учет  векселей и залог векселей.

 Учет векселей – это покупка  их банком, в результате чего  они полностью переходят в  его распоряжение, а вместе с  ними и право требования платежа  от векселедателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к  учету, получает немедленно по  ним платеж, т.е. до истечения  срока платежа по векселю, то  для него фактически это означает  получение кредита от банка.  По этому учет векселей банками – это один из способов предоставления кредита. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом, или дисконтом.

 Коммерческие банки не рискуют  предоставлять долгосрочные кредиты  под ценные бумаги. К тому же  они страдают нехваткой для  этих целей кредитных ресурсов  долгосрочного характера. В связи  с этим в настоящее время  в практике работы коммерческих  банков находят применение только  краткосрочные кредиты под ценные  бумаги¹¹.

 Недостатки залога ценных  бумаг следующие:

- необходимость и трудоемкость  проверки подлинности ценных  бумаг и установление их собственника;

- необходимость регистрации факта  залога бумаг в реестре эмитента;

- нестабильность рыночных цен  на бумаги, как следствие –  высокий риск потерь в стоимости  залога;

- не все бумаги свободно обращаются  на фондовом рынке (сложность  реализации предмета залога).

 Достоинства данного вида  залога:

- срок погашения ценных бумаг  превышает срок гашения кредита,  предоставленного под их залог; - бумаги хранятся в банке, выдавшем  кредит;

- если бумаги приносят доход,  то его можно, по договоренности  сторон, использовать в счет уплаты  процентов за пользование кредитом;

- в случае перехода предмета  залога в собственность банка,  бумаги можно оставить для  инвестиционного портфеля банка. 

 

Поручительство

 

Сущность поручительства

 

 Сущность поручительства заключается в том, что поручитель обязывается перед кредитором отвечать за исполнение обязательств получателя кредита. Поручитель, исполнивший обязательство за должника, приобретает по отношению к должнику (получателю кредита) права кредитора по этому обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю.

 В отличие от залога, при  поручительстве появляется еще  одно лицо, как правило, по принципу  его состоятельности. Привлекательность  данного вида обеспечения заключается  в том, что к имуществу получателя  кредита присоединяется имущество,  принадлежащее поручителю.

 Договор поручительства должен  быть заключен в письменной  форме. Ответственность поручителя  и должника по общему правилу  является солидарной, т.е. поручитель  отвечает перед кредитором в  том же объеме, что и должник.  Так, если иное не предусмотрено  договором поручительства, поручитель  в случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения обязательства  должником помимо основного долга  обязан уплатить кредитору проценты, а также возместить причиненные  в связи с этим убытки.

 В договоре должно быть  четкое указание, за кого было  выдано поручительство, данные, позволяющие  идентифицировать основное обязательство  между должником и кредитором.

 Поручитель и должник хотя  и несут солидарную ответственность  перед кредитором, но основания  их обязанностей различны. Должник,  например, состоит с кредитором  в отношениях по займу (кредитный  договор), а поручитель с тем  же кредитором в отношениях  поручительства.