Расследование фактов невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте

Принципиальная методика расследования уголовных дел данной категории во многом аналогична методикам и следственной практике, используемых при расследовании любых хищений в сфере экономики. Вместе с тем, в части исследования действий руководителей организаций (предприятий) и правильной юридической квалификации их преступных действий, следователю необходимы определенные и конкретные знания механизма функционирования финансового рынка, нормативной базы, предусматривающей вопросы валютного регулирования и валютного контроля, экспортного и импортного валютного контроля, порядка обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации и других вопросов, регулирующих порядок осуществления валютных операций при ввозе и вывозе иностранной валюты.