Банки России

(п.9 введен  в Федеральным законом от 31.07.1998 №151-ФЗ).

Кроме перечисленных выше операций банки  вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (Приказ ЦБ РФ от 02.07.1997 №02-287);
4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для документов и ценностей;
6. лизинговые операции;
7. оказание консультационных и информационных услуг.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные, и комиссионные, включающие посреднические операции. При помощи пассивных операций банки  аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства - собственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются взносы учредителей (долгосрочная ссуда), выручка от продажи акций и облигаций, отчисления от текущей прибыли в резервный фонд, нераспределенная прибыль.

             Активные операции направлены на использование образовавшего денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные.

              Комиссионные операции выполняются  по поручению клиентов за определенную  плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

            Посреднические операции, тесно  связаны с кредитными, породили  такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг. Кроме того, значительное развитие получил лизинг.

           Факторинг – перепродажа права  на взыскание долгов; коммерческие  операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег  за продажу в кредит. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Взаимоотношения банков с Центральным  Банком России

1. Сущность  и функции Центрального Банка.

В настоящее  время банковскую систему России возглавляет ЦБ России, правовой статус, задачи, функции которого формируются  на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательством и подзаконным.

             Конституция РФ (ст. 103) установила, что  Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального собрания, которая  назначается на должность   на должность и освобождает  Председателя Банка  России( по представления Президента РФ) и членов Совета директоров, назначает аудитора банка России и утверждает его годовой отчет и аудиторское заключение.

              В законе РФ «О внесении  изменений и дополнений в закон  РФ «О Центральном банке» изложены следующие функции, закрепленные за Банком России:

1. Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно – кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. Монопольно осуществлять эмиссию наличных денег  и организовывать их обращение;
3. Быть кредитором  последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;
4. Устанавливать правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
5. Проводить государственную регистрацию кредитных организаций, занимающихся их аудитом;
6. Осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;
7. Регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;
8. Выполнять самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;
9. Регулировать прохождение валюты, включая операции  по покупке и продаже  иностранной валюты, определять порядок расчетов с иностранными государствами;
10. Организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии Законодательством РФ;
11. Принимать участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организовывать составление платежного баланса;
12. В целях осущесвления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ вцелом и по регионам;
13. Осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

         Высшим органом Банка России  является Совет директоров, определяющий  основные направления его деятельности и осуществляющий руководство и управление ЦБ РФ. Члены Совета директоров работают на постоянной основе и утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ РФ сроком на 4 года. В Совет Директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров разрабатывает совместно с Правительством РФ основные направления денежно – кредитной политики, устанавливает нормативы для банков, определяет структуру и смету расходов центрального аппарата.

2. Создание фонда обязательных ресурсов

             Функции общего регулирования  деятельности каждого коммерческого  банка в рамках единой денежно  – кредитной системы страны  возложены на ЦБР. Это регулирование призвано содействовать обеспечению:

              устойчивости работы и укреплению  финансового положения коммерческого  банка;

             ориентации и стимулированию  деятельности банка в области  кредитования на выполнение приоритетных  задач развития экономики и повышения благосостояния общества;

             научной организации денежного  обращения в народном хозяйстве.

             При этом со стороны ЦБР  используются в первую очередь  экономические методы управления  и только при их исчерпании (в отдельных случаях) административные. Организация взаимоотношений ЦБР с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике ЦБР регулируют деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

             изменение норм обязательных  резервов, размещаемых коммерческими  банками в ЦРБ;

             изменение объема кредитов, предоставляемых ЦРБ коммерческим банкам, а также процентных ставок по кредитам;

             проведение операций с ценными  бумагами     и с иностранной  валютой.

             Для этих целей ЦРБ были  разработаны инструкция №1 «О  порядке регулирования деятельности  коммерческих банков» и Указания о порядке формирования централизованных фондов банковской системы России за счет взносов коммерческих банков.

             В соответствии с вышеуказанными  нормативными документами ЦРБ  образует резервный фонд кредитной  системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних предприятий и организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов. В подавляющей части к ним относятся временно свободные средства на расчетных, текущих счетах хозорганов, а также внесенные во вклады и депозиты предприятиями, организациями и гражданами. Не включаются в состав этих привлеченных средств кредиты других банков.

          Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется  и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

            ЦРБ, изменяя нормы обязательных  резервов, оказывает влияние на  кредитную политику коммерческих  банков и состояния денежной  массы в обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных  резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные ими кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство. Однако, следует учитывать, что такая политика вызывает инфляционные процессы.

          В соответствии с мировой банковской практикой норма обязательных резервов может дифференцироваться в зависимости от вида, величины и срока вкладов и депозитов. В частности, по бессрочным вкладам, когда клиент может в любое время изъять свои денежные средства, или по вкладам с незначительными сроками хранения и в больших суммах возможности коммерческого банка по выполнению своих обязательств перед клиентами снижаются, поскольку кредиты, предъявляемые за счет этих ресурсов, обычно имеют более продолжительный срок возврата. Поэтому резервируемая часть таких вкладов должна быть выше, чем вкладов с длительными сроками хранения. Так, ЦРБ нормы обязательных резервов установлены по счетам до востребования  и по обязательствам банка со сроком погашения до одного года -–20%, а по обязательствам банка со сроком погашения свыше одного года – 15%.

             На величину норм обязательных  резервов влияют также уровень  развития банковской системы,  состояния экономики в целом.  Так, в странах с развитой  банковской системой, функционирующей  в условиях стабильной экономики, нормы обязательных резервов устанавливаются на относительно длительное время.

              Поскольку внесение средств в  фонд обязательных резервов осуществляется  коммерческим банком не каждый  день, а периодически, то необходимо стремиться к максимальной величине принимаемых в расчет привлеченных средств с учетом нормы обязательных резервов. Чем чаще и оперативнее будет выполняться регулирование величины остатка средств, подлежащего резервированию в ЦРБ, тем выше будет уровень такого соответствия. В настоящее время данная операция осуществляется ЦРБ совместно с коммерческим банком один раз в месяц по состоянию на 1-е число месяца или на каждое 5-е число, либо на каждый день месяца.

            Регулирование величины остатка  средств, подлежащих резервированию, заключается в том, что коммерческий банк на основании данных соответствующих статей своего бухгалтерского баланса, где учитываются привлеченные в качестве кредитных ресурсов средства клиентов, и норматива обязательных резервов, установленного ЦРБ, составляет расчет величины средств, подлежащих регулированию, путем умножения первого вышеуказанного показателя на второй. Полученный результат сравнивается с ранее зарезервированной величиной средств, учитываемой на отдельном лицевом счете, открытом каждому коммерческому банку в региональном Главном управлении ЦБР.

            Если величина средств, подлежащих  резервированию, больше ранее зарезервированной,  то образовавшийся по результатам  регулирования недовзнос средств  перечисляется платежным поручением в течении двух рабочих дней после даты, на которую производится регулирование, в региональное Главное управление ЦРБ.

            В случае, когда величина ранее  зарезервированных средств больше, чем это следует из расчета  на последующую дату, региональное Главное управление ЦБР на основании представленных ему сведений также в течении двух рабочих дней производит перерасчет и возвращает коммерческому банку платежным поручением излишне внесенную им на данный момент сумму средств.

          В целях укрепления финансового положения коммерческого банка и дисциплины внесения резервируемых средств региональное Главное управление ЦРБ может применять к нему экономические меры воздействия в виде взимания штрафа в размере 0,5 % от суммы уставного капитала: при нарушении установленных сроков внесения средств; при отсутствии средств у коммерческого банка.

          При систематическом нарушении  коммерческим банком сроков внесения  подлежащих резервированию средств  к нему может быть применена  более жесткая мера экономического воздействия в виде повышения норм обязательных резервов, но не более чем на 10 пунктов. Это достаточно эффективная мера, поскольку применение ее снижает возможности банка по предоставлению кредита и соответственно его доход.