Кредитные ресурсы банка

Срочные депозиты - это  денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на фиксированный  срок. Банки требуют от вкладчика  специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:

• депозиты юридических лиц;
• депозиты физических лиц;
• срочные депозитные сертификаты;
• сберегательные сертификаты.

Депозиты классифицируют также по степени удорожания:

• бесплатные - (средства на расчетных, текущих счетах клиентов);
• платные - (средства на депозитных счетах);
• дорогие  - (межбанковский кредит, кредит у ЦБ).

По способу оформления депозиты делят на:

• оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц);
• оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой);
• оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя).

На фондовом рынке распределение кредитных ресурсов осуществляется посредством аукциона, причем каждый из посредников может проводить операцию как ему заблагорассудиться. Продажа ресурсов может осуществляться как юридическим, так и физическим лицом, но в качестве заемщика могут выступать только банки или другие финансово-кредитные учреждения, которым в соответствии с законом предоставлено право принимать вклады.

В зарубежной банковской практике наряду с привлечением депозитов банки  часто используют другие формы привлечения денежных средств. К наиболее распространенным формам недепозитных операций относят евродолларовые займы - один из способов внешних заимствований характеризующийся следующими параметрами:

- местонахождение рынка  - Европа;

- размер рынка измеряется  сотнями миллиардов долларов;

- сроки займов в  среднем 3 -5 лет, что по российским  меркам является – сверхдолгосрочным;

- данные заимствования  едва ли не самые дешевые  из-за большого объема предложения  на мировом рынке;

- выпуск евродолларовых  облигаций не требует обеспечения;

- выпуск облигаций  в отличие от акций не приводит  к размыванию капитала.

Выпуск ценных бумаг  для резидентов - один из способов привлечения  дополнительных ресурсов для коммерческих баков.

• выпуск облигаций;
• выпуск векселей;
• выпуск депозитных и сберегательных сертификатов.

Вопрос управления кредитными ресурсами в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку  от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка  – прибыль. От правильного использования ресурсов зависит как объем, так и динамика роста прибыли.

Эффективное использование кредитных ресурсов коммерческого банка представляет из себя процесс, предполагающий анализ, обработку и накопление информации о тенденциях на рынке в конкретный промежуток времени с целью принятия на основании этой информации грамотных управленческих решений по направлениям размещения свободных собственных и привлеченных банком средств с учетом возможных рисковых потерь, направленных на повышение доходности банковского портфеля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II АНАЛИЗ ПРАКТИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПО ФОРМИРОВАНИЮ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ (НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РФ)

 

2.1 Кредитная деятельность  Сбербанка в текущих экономических  условиях

 

Сбербанк России как  самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические  условия вызывают необходимость  изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются  следующими факторами:

• недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
• кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
• низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
• снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
• значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
• повышенные колебания курсов всех валют.

Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса, также призывает клиентов, испытывающих или предвидящих финансовые трудности, обсудить их с как можно раньше — в дальнейшем будет гораздо легче найти их решение, не доводя ситуацию до критической. Если же критическая ситуация все же возникнет, Сбербанк России сделает все для того, чтобы и клиент, и Банк вышли из нее с наименьшими потерями.

В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

• поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
• отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);
• отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);
• оборонно-промышленный комплекс;
• малый бизнес;
• сельское хозяйство;
• поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;
• кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Осознавая особую ответственность  перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

• изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
• усиление обеспеченности кредитов:

• достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;
• операционной доходностью бизнеса;
• залогами ликвидных активов;
• гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

• повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

• снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
• введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
• расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;
• более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

 

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

• к источникам погашения и их надежности;
• к уровню текущей ликвидности клиента;
• к уровню долговой нагрузки;
• к качеству и ликвидности обеспечения;
• к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
• к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
• к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:

• повышает доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения — равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
• помогает клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;
• обеспечивает повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;
• усиливает работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

Сбербанк России работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Банк усиливает борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого он открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России.

2.2 Вертикальный и горизонтальный  анализ 

Горизонтальный анализ банка представлен в таблице 

Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года Сбербанка

                                                                                                         Таблица 2.2

№ п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату, тыс.руб.		Отклонение, тыс.руб.	%
		01.01.2008	01.01.2009
I.	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	89995343	201651028	111655685	124,07
2.	Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации	79418889	22709734	-56709155	-71,41
2.1.	Обязательные резервы	58872284	7545175	-51327109	-87,18
3.	Средства в кредитных организациях	10672888	42006382	31333494	293,58
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	477293086	110136798	-367156288	-76,92
5.	Чистая ссудная задолженность	4097736209	5031659796	933923587	22,79
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	41944269	385428976	343484707	818,91
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	12805740	21113192	8307452	64,87
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0,00
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	163036263	178023811	14987548	9,19
9.	Прочие активы	40186821	58665466	18478645	45,98
10.	Всего активов	5071961792	6058940358	1029998223	20,31