Современные способы кредитования

Современные способы кредитования

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение…………………………………………………………………………...3

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТА

1. Принципы кредита …………………………………………………………...4
2. Формы и виды кредита ………………………………………………………7

ГЛАВА 2. ПРОЦЕСС КРЕДИТОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО СУБЪЕКТА

2.1. Общая характеристика элементов системы кредитования ………………10

2.2. Методы кредитования и этапы кредитования ……………………………12

2.3. Кредитный договор ………………………………………………………...17

ГЛАВА 3. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ И ПРОЦЕНТНЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ ……………………………....................................................…………………….20

Заключение…………………………………………………………………….…27

Список  использованной литературы…………………………………………...28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Переход России к рыночной экономики в новейший период ее истории дал толчок к коренной смене всей экономики страны в целом, в том числе и на уровне денежно-финансовой сферы. Появление многочисленных коммерческих банков сделало возможным развитие в стране системы кредитования, которая получила поддержку на государственном уровне и стала стремительно развиваться.

     Следует отметить, что современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях НТР, повышения ее конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов. А потому в России в данный момент складывается современная кредитная система – то есть совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Этим определяется актуальность нашей работы.

     Цель  курсовой работы: рассмотрение современных  способов кредитования.

     Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

     - рассмотрение основных характеристик  кредита;

     - анализ современной кредитной  системы;

     - рассмотрение процентных ставок и видов процентов.

     Объектом  исследования является кредит как неотъемлемая часть современной финансовой системы страны.

     Предметом исследования являются отношения между кредитором и заемщиком. 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ, ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ КРЕДИТА

1. Принципы кредита

 

     Кредит (лат. creditum — заём от  credere лат. — доверять) — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.¹

     Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

     Кредитная политика коммерческого банка базируется на определенных принципах кредитования, т.е. на определенных условиях, на котором банк предоставляет отдельные виды кредитов отдельным заемщикам. В банковской практике к ним относятся срочность и возвратность, платность и дифференцированность, обеспеченность и целевая направленность.² 

     Срочность кредита предполагает, что возвращать кредит следует заемщиком не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - возвращение кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке. 

     Без возврата кредит не может существовать. Следовательно, возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. 

     На  современном этапе становления  и развития банковской системы, в условиях нестабильной экономической обстановки в РФ проблема обеспечения своевременной возвратности кредита является одной из наиболее важных практических задач, стоящих перед коммерческими банками. 

     Возвратность  кредита тесно взаимосвязана с его обеспечением, т.е. зависит от способности заемщика предоставить необходимые и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. 

     В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик  вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние  стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому очень важен вопрос о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности. 

     Наиболее  распространенными формами обеспечения  возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче. 

     Наиболее  удобная юридическая форма - договор  поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств. 

     Существуют  и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка  требований. 

     Важнейшая задача банков на современном этапе - освоение на практике всех перечисленных форм обеспечения возвратности на основе нового законодательства и мирового опыта. 

     В целом обеспечение возвратности кредита - многоплановый процесс, заключающийся  в получении банками максимально полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит, а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк принимает решение о предоставлении (или непредоставлении) кредита и определяет его размеры, процентную ставку по кредиту, порядок погашения ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции. 

     Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и  пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка. 

     Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату. Принцип платности реализуется банком через процентную политику банка, т.е. плата за кредиты взимается в форме процента, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и заемщиком в кредитном договоре. Процентная ставка кредита - своего рода стоимость кредитных ресурсов банка - обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка. 

     Платность кредита выполняет следующие  функции: 

• перераспределение свободных денежных средств юридических и физических лиц; 
• регулирование производственного процесса и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом и межгосударственном уровнях;
• регулирование инфляционных процессов в кризисные периоды. 

               В мировой банковской практике существуют и беспроцентные кредиты, например, исламские банки осуществляют свои операции на беспроцентной основе, некоторые российские и зарубежные банки предоставляют беспроцентные кредиты своим друзьям, знакомым и родственникам. 

    Принцип дифференцированности кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным, от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика. 

    Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль за целевым использованием выданных кредитов заемщиком.  
 
 
 

2. Формы кредита

 

     Кредит  может существовать в различных формах:³

     1) Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый  одними функционирующими предпринимателями  другим в виде продажи товаров  с отсрочкой платежа. Он оформляется  векселем. Его объект - товарный капитал.  Цель - ускорение реализации товаров  и заключенной в них прибыли.

     2) Банковский кредит - предоставляется  банками, специальными кредитно-финансовыми  учреждениями функционирующим предпринимателям  в виде денежных ссуд. Основной  вид кредита в современных  условиях. Объект банковского кредита  - денежный капитал. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т.е. он делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

     3) Потребительский кредит - предоставляется потребителям в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).

     4) Сельскохозяйственный кредит - предоставляется  банками на длительный срок  для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.

     5) Ипотечный кредит - долгосрочные  ссуды под залог недвижимости - земли, производственных и жилых  зданий.

     6) Государственный кредит - совокупность  кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных займов, которые изымают от 1/3 (США) до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Своеобразной разновидностью государственного кредита являются гарантии государства по частным кредитам.

     7) Международный кредит - движение  ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

     Банковские кредиты классифицируются по следующим группам.  
По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.