Содержание: 

Введение: 5

Глава 1. Основы банковского кредитования юридических и физических лиц 7

1.1. Сущность и социально-экономическое значение банковского кредита 9

1.2. Классификация и характеристика банковских кредитов, принципы банковского кредитования 11

1.3. Формы обеспечения возвратности банковских кредитов и их характеристика 15

Глава 2: Анализ современного состояния и развития банковского кредитования в РФ 18

2.1. Анализ структуры и динамики совокупного кредитного портфеля банковского сектора 20

2.2. Организация и практика банковского потребительского кредитовании 23

2.3. Организация и практика кредитования организаций в банке 27

Глава 3. Проблемные вопросы и перспективные направления развития банковского кредитования в современных условиях 30

3.1. Повышение конкурентоспособности банков на рынке потребительского кредитования 31

3.2. Проблемы просроченной задолженности и повышение эффективности работы с ней в банке 33

3.3. Повышение роли кредитных историй в управлении кредитным риском. 34

Заключение 37

Список использованной литературы: 39

 

    

    Введение:

 

    Банковская  система — неотъемлемая часть экономики любого государства. Современные банковские системы имеют многозвенную структуру. Основным звеном любой банковской системы является центральный (национальный) банк. Он принадлежит органам государственного управления (денежных властей) и осуществляет функции денежно-кредитного регулирования: 

• эмиссию национальной валюты;
• управление международными резервами страны;
• принятие обязательств в виде депозитов других банков;
• роль кредитора последней инстанции;
• роль фискального агента центрального правительства.

 

    В России действует двухзвенная банковская система, включающая Центральный банк РФ (Банк России) и кредитные организации, а также их филиалы и конторы, представительства иностранных  банков (согласно определению, данному  в Федеральном законе «О банках и  банковской деятельности» от 03.02.1996 г.). Его основная цель — обеспечение  бесперебойной деятельности всей экономики, снабжение ее необходимым количеством  платежных средств. Кроме того, Центральный  банк обеспечивает бесперебойную систему  расчетов, осуществляет надзор за деятельностью  коммерческих банков (кредитных организаций). Для этого он сохраняет обязательные резервы коммерческих банков для  покрытия случайного (временного, сезонного) дефицита наличных денежных средств  на случай возникновения форс-мажорных обстоятельств, стихийных бедствий. Иными словами, Центральный банк является кредитором последней инстанции. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.

    В настоящее время кредит является неотъемлемым элементом экономических  отношений. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане. 

 

    Глава 1. Основы банковского кредитования юридических и физических лиц

 

    Термин  «кредит» используется для обозначения  товарного кредита (предоставление в заем вещей), коммерческого кредита (предоставление в заем денег или  вещей в виде аванса, предварительной  оплаты, отсрочки или рассрочки платежа  за товары, работы, услуги), бюджетного кредита (предоставление бюджетных  средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе) и  налогового кредита (отсрочка уплаты части  налога на прибыль или иного налога).

    В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка собственных  средств у граждан и юридических  лиц возникает потребность привлечения  заемных средств для покрытия текущих затрат либо для капитальных  вложений. Одним из основных путей  удовлетворения потребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору. По кредитному договору банк (кредитор) обязуются  предоставить денежные средства или  товарные ценности (оказание услуг) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить сумму и уплатить проценты за нее. Различают следующие виды кредитов, использующихся на практике: коммерческий, товарный, потребительский, банковский.

    При коммерческом кредите одна коммерческая организация связанная с производством  или реализацией товаров и  услуг продает другой свою продукцию  с отсрочкой платежа согласно ст. 823 ГК РФ. Коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств по реализации товара, выполнению работ  или оказанию услуг. Коммерческий кредит может быть предоставлен покупателем  продавцу в виде аванса, или предварительной  оплаты товаров, либо предоставления продавцом покупателю отсрочки оплаты приобретенных товаров.

    Банк  разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную  политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие: 

• процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;
• распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

 

    Банк  выдает кредиты в следующем порядке: 

• юридическим лицам — в безналичной форме  путем зачисления средств на расчетный, текущий или корреспондентский  счет (далее — счета);
• физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;
• кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам в безналичной форме.

 

    Банк  выдает кредиты следующими способами: 

• разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег  заемщику — физическому лицу;
• открытием кредитной линии;
• кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии па нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в договоре банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита (максимальная сумма, на которую может быть проведена указанная операция) и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;
• участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;
• другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

 

    Кредит  выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного  специалистами кредитного подразделения  банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные  потери от кредитной деятельности в  порядке, установленном Банком России.

    1.1. Сущность и социально-экономическое значение банковского кредита

 

    Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

    Сущность  кредита состоит в том, что  один из партнеров (кредитор) предоставляет  другому (заемщику) деньги (в некоторых  случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной  стоимости, как правило, с оплатой  этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность-принципиальные характеристики кредита.

    Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось  время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

    Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и  постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения  и ресурсы банков.

    Какие задачи решаются с помощью кредита  в рыночной экономике?

    Прежде  всего, в рыночной экономике с  помощью кредита облегчается  и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный  капитал перераспределяется между  отраслями с учетом рыночной конъюнктуры  в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли  или являются приоритетными с  точки зрения общенациональных интересов  России. Эта способность кредита  носит общественный характер и активно  используется государством в регулировании  производственных пропорций.

    Кредит-основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Дополнительные денежные ресурсы нужны, когда предприятие находится "в прорыве", потому что сорвалась по той или иной причине реализация готовой продукции, подвели поставщики, возникают трудности с выплатой зарплаты своим работникам и т.д. Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а напротив, многократно возрастает и становится особенно актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.