Сущность банковского кредита

    Размер  кредитного продукта банка зависит  не только от объема его собственных  средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе  торговать большим объемом средств  можно лишь тогда, когда банк дополнительно  привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы  не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

    Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые  устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

    Существенным  признаком современной системы  кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней  системой декларация об этом не кажется  столь примитивным и элементарным моментом. На одном из известных  витков истории распределительного денежного хозяйства договора банков с клиентами действительно появились. К сожалению, однако, они носили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо. Только тогда, когда  возникли коммерческие стимулы, когда  и банк, и его клиенты ощутили  последствия нарушения соглашения между ними, кредитный договор  становится той силой, которая укрепляет  ответственность как кредитора, так и заемщика.

    При всей своей доходности кредитная  операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства  предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением.

    В целом за последние годы современная  система кредитования тем не менее  проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия  банковского дела, но и технология кредитных операций.

    Ситуация  такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные  основы, отражающие международный и  отечественный опыт и позволяющие  банкам существенно упорядочить  свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

    2.1. Анализ структуры и динамики совокупного кредитного портфеля банковского сектора

    Главная цель процесса управления кредитным  портфелем банка заключается  в обеспечении максимальной доходности допустимого уровня риска. Уровень  доходности кредитного портфеля зависит  от структуры и объема портфеля, а также от уровня процентных ставок по кредитам.

    Кредитный портфель коммерческого банка это  объемное понятие, которое связано  с предоставлением кредитов и  ссуд в коммерческом банке. Теория кредитного портфеля предлагает рассматривать  не каждую отдельную ссуду, а совокупность всех кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью.

    В анализе кредитного портфеля банковского  сектора объектами пристального внимания выступают

    Осуществляя кредитные операции, банк стремится  не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем  необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

    Количественный  анализ предполагает изучение состава  и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических  критериев 

    Анализ, проведенный по вышеперечисленным  критериям оценки, позволяет выявить  предпочтительные сферы кредитных  вложений, тенденции развития, в  том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое  значение имеет сопоставление фактических  остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» («кредитные потолки» - это верхние пределы  общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков иногда в индивидуальном порядке, либо лимит  суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту) и т.д.

    За  количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля - одно из важнейших основ деятельности, финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка. Оно характеризует, прежде всего, качество банковского управления, налаженность взаимоотношений между банком и его клиентами, банком и другими финансово-кредитными институтами. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка.

    Одним из обязательных и важнейших этапов кредитной деятельности банка являются исследования, посвященные срокам размещаемых кредитов. Важность такого анализа, в первую очередь, обусловлена поддержание ликвидности банка, которая является основополагающим критерием оценки его состоятельности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка, как в вопросах размещения долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (известно, что чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его не возврата в результате возможного дефолта заемщика).

    Анализ  современных концепций управления кредитным портфелем коммерческого банка показал, что в системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики коммерческого банка. Следует особо отметить, что доходность и риск — основные параметры управления кредитным портфелем банка, соответственно методы управления кредитным риском делятся на две основные группы - это управление риском на уровне отдельной ссуды и на уровне кредитного портфеля в целом.

    2.2. Организация и практика банковского потребительского кредитовании

    В современных экономических условиях банковское кредитование физических лиц развивается опережающими темпами. Существующие в указанной области правовые проблемы становятся все более острыми.

    Так, действующее законодательство не содержит обязанности кредитных организаций  предоставлять физическим лицам  информацию, необходимую для оценки ими своих расходов, связанных с получением кредита, расходов, связанных с обслуживанием кредита банком, а также возможной ответственности за неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих обязательств по договору кредитования. Принятые в указанной сфере нормативные акты и разъяснения Банка России также не предусматривают обязанность банка предоставлять информацию физическим лицам, необходимую для оценки реальных расходов по кредиту, и не определяют порядок предоставления этой информации. В результате, физические лица в большинстве случаев оказались не в состоянии самостоятельно, без посторонней помощи, определить для себя круг своих обязательств и пределы ответственности по договорам банковского кредитования, а также уточнить наиболее важные для них условия кредитования. При этом высокие ставки кредитных брокеров и отсутствие необходимых специальных знаний у самих физических лиц сводят возможность получения необходимой информации до заключения кредитного договора и принятия на себя физическими лицами соответствующих обязательств к минимуму. В конечном итоге, это приводит к возникновению многочисленных просрочек возврата суммы кредита и уплаты процентов со стороны заемщиков - физических лиц.

    В свою очередь, для банков подобный вид  кредитования становится высокорискованным. В целях минимизации кредитного и иных банковских рисков банки вынуждены  увеличивать ставки по потребительским  кредитам.

    По  данным Банка России, на конец 2009 года общий объём выданных в России населению кредитов составил 3,3 триллиона  рублей. Объём выданных кредитов за год сократился на 13,4%, или 510 миллиардов рублей. 

    При этом доля данного вида кредитов в  активах российских банков также  снижалась в результате падения  спроса со стороны заемщиков с 22,3% с начала 2009 года до 19,6% к концу 2010 года. Рассматривая структуру кредитного портфеля российских банков, можно сказать, что увеличение доли кредитов населению произошло лишь у банков с государственным участием – с 48% в конце 2008 года до 51,4% в конце 2009 года. Доля частных банков и банков с участием иностранного капитала за исследуемый период снижалась.

    В целом, из 70 крупнейших банков по объему кредитования физических лиц на 01.10.09 года средний темп падения портфелей ссуд населения с начала 2009 года составил 6,3%. При этом у 35 крупнейших банков средний темп падения кредитного портфеля достиг 5,4%, а у банков, расположенных с 36 по 70-е место, более чем в два раза выше – 13,6%.

    Исследуя  структуру кредитного портфеля российских банков по срочности, можно отметить, что доля сверхкраткосрочных кредитов физическим лицам сроком до 90 дней не изменилась по сравнению с 2009 годом, и составляет лишь 0,2% от общего объёма выданных населению кредитов. Стабильной сохранилась доля краткосрочных кредитов сроком от 90 дней до 1 года - 4,1%. Данный факт позитивно характеризует деятельность банковского сектора, поскольку, во-первых, краткосрочные кредиты не являются источником финансирования деятельности предприятий реального сектора, а во-вторых, не позволяют получать банкам достаточный объем доходов.

    Доля  среднесрочных кредитов сроком от 1 года до 3 лет в общем объёме выданных населению кредитов снизилась на 1,2% с 17,1% в 2009 году до 15,9% в 2010 году. В тоже время, доля долгосрочных кредитов сроком более 3-х лет в общем объёме выданных кредитов выросла по сравнению с концом 2008 года на 0,7%: с 74% в 2009 году до 74,7% в 2010 году. Кроме того, на 0,5% возросла доля задолженности, приходящаяся на кредитные карты. Так, в 2008 году на кредитные карты приходилось 4,5% от общего портфеля задолженности, а в 2009 году – уже 5,1%.

    Далее рассмотрим детальный анализ кредитоспособности физических лиц который использовался в 2008-2009 г.г. в ЗАО «Банк Русский Стандарт».

    ЗАО «Банк Русский Стандарт» —  ведущий частный Банк на рынке  кредитования населения: 

• кредитные программы более чем в 1200 населенных пунктах страны;
• более 23 млн. клиентов — частных лиц.

    Объемы  операций кредитования Банка России значительно увеличились, так, объем  предоставленных ломбардных кредитов кредитным органицациям в 2008 году увеличился почти в 8,8 раз и составил уже 212 677,6 млн. руб. В 2009 году, за 9 мес. – 251 466,6 млн. руб. Объем «прочих кредитов» (кредиты под поручительства, активы и др.) по итогам 9 месяцев 2009 года увеличился по сравнению с годовым показателем в 4,1 раза. 

    Динамика  выданных кредитов