Проанализируем  кредитование банка за январь –  октябрь 2009 г. по остаткам ссудной задолженности  и остаткам просроченной задолженности - данные представлены в приложении.

    Динамика  изменения ссудной и просроченной задолженности 

      

    Остаток срочной ссудной задолженности  физических лиц на 01.10.2009 снизился по сравнению с 01.01.2009 на 79483 тыс.руб., при  этом доля просроченной задолженности  увеличилась на 5,75%. Из-за финансового  кризиса доходы населения уменьшились. Сокращение зарплаты, потеря работы –  все это привело к тому, что  многие горожане потеряли возможность  своевременно расплачиваться по банковским кредитам. Поэтому многие банки столкнулись с угрозой роста просроченной задолженности по кредитам физическим лицам. Наиболее существенно просроченная задолженность увеличивается по экспресс-кредитам.

    Важно иметь в виду, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции, в частности, позволит населению шире использовать банковские ссуды Для решения жизненно важных проблем.

    2.3. Организация и практика кредитования организаций в банке

 

    Банковское  кредитование предприятий и других организационно- 
правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Принципы кредитования представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

    К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

    Роль  и значение кредитования очень велики, так как с его помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической  системой страны. В этой связи можно привести аргументы, раскрывающие следующие закономерности функционирования кредитной системы:

• собирательная способность кредита определяется количеством субъектов, участвующих в реальном секторе экономики; в свою очередь, потенциальное количество субъектов, которые могут возникать в перспективе, определяется величиной территории, где «расквартирована» экономика. Фактор пространства, таким образом, представляет собой совокупность территориальных условий, создающих возможность для потенциальной активности инвестиционного кредитования;
• процедура переноса благ с помощью кредита между пространственно рассредоточенными субъектами в силу специфических особенностей инвестиционного кредитования, связанных с высокой концентрацией капитала и появлением такого же масштабного риска, обусловливают необходимость более ответственного и моноцентричного организационно-регулирующего сопровождения по сравнению с существующей в настоящее время моделью;
• кредит создает возможность перемещать блага из прошлого в настоящее с помощью использования уже созданных ресурсов, и из будущего в настоящее, когда с помощью кредита, выданного под залог ценностей, которые еще предстоит освоить,- уже сегодня можно производить товары. Данное обстоятельство создает условия для прерогативы долгосрочного кредитования, которое в силу высокого уровня концентрации капитала, обусловливает необходимость использования априорных действий со стороны участников кредитной системы.

 

    Проценты  за кредит устанавливаются с таким  расчетом, чтобы минимальная сумма  полученных от заемщика процентов покрывала  расходы банка по привлечению  ресурсов, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением  маржи. В самом общем виде маржа представляет собой разницу между ставкой ссудного и депозитного процента. Размер фактически сложившейся процентной маржи определяется как отношение чистого дохода по процентам (проценты начисленные минус проценты уплаченные) к среднему объему кредитных вложений.

    При установлении ссудного процента банки  обычно учитывают не только уровень  учетной ставки центрального банка, но и размер базовой ставки (представляет собой результат средних или  нейтральных воздействий факторов на уровень ставок), а также ставки процента других банков. Базовая процентная ставка является своего рода точкой отсчета, небольшие банки могут изменять ссудный процент в зависимости  от базовой ставки крупных банков.

    В полную стоимость кредита входят затраты по обслуживанию кредитной  линии, включающие в себя процентную ставку за пользование кредитом, различные  комиссии и другие издержки в соответствии с Тарифами Банка

    Полная стоимость кредита выражается в процентах, и рассчитывается исходя из: 

• Размера кредитного лимита;
• Размера процентной ставки в соответствии с тарифным планом;
• Размера годовой комиссии за обслуживание;

 

    В кредитных отношениях важно, как  заемщики соблюдают кредитную дисциплину. Заемщики обязаны эффективно использовать займы, обеспечивать своевременное  их погашение, систематически предоставлять  банку бухгалтерские балансы  и финансовую отчетность, что позволяет  проверять обеспечение кредита. В случае нарушения кредитной  дисциплины банк может применять  экономические санкции. 

 

    Глава 3. Проблемные вопросы и перспективные направления развития банковского кредитования в современных условиях

 

    Банкам  постоянно приходится искать возможность  эффективного размещения своих средств, и как раз наиболее перспективным  направлением является кредитование реального  сектора экономики. Это способствует его подъему и создает прочную  базу развития самих коммерческих банков.

    Одной из наиболее серьезных проблем, с  которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных  способов обеспечения возврата банковских ссуд.

    Обеспечение — это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата заемщиком.

    Необходимость эффективного использования кредитного обеспечения потребовала усовершенствования действующего законодательства в России. Различные аспекты обеспечения рассматриваются в Гражданском кодексе РФ, Основах гражданского законодательства. Федеральном законе «О Центральном банке (Банке России)», Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Арбитражно-процессуальном кодексе, постановлениях Пленума Верховного суда РФ и пленума Высшего арбитражного суда РФ, а также ряде других законов и подзаконных актов.

    Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства может  подкрепляться такими средствами обеспечения, как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а также  другими способами, предусмотренными законом или договором.

    Невозврат кредитов во многом объясняется также  слабым контролем банков при их выдаче и использовании. Нужно помнить, что даже при выдаче кредитов под  самый надежный залог нельзя пренебрегать оценкой кредитоспособности заемщика. Это должно быть краеугольным камнем кредитной политики любого банка. Чтобы заработать на кредитовании, банк должен позаботится о том, чтобы клиенты сначала приняли его условия и взяли этот кредит, а потом вернули его; для этого банкам стоит тратить серьезные деньги на маркетинговые исследования, на анализ конкретных проектов и оценку платежеспособности заемщиков.

    Успешная  работа по предотвращению просроченной дебиторской задолженности зависит  от владения каждым способом решения  этой проблемы, а также от порядка  и целесообразных форм их применения.

    Какой способ следует применить на практике, зависит от самых разнообразных  факторов, в том числе от: 

• правовой  обеспеченности возможности применения конкретных форм;
• наличия предшествующего опыта у кредитора в этой области;
• возможности привлечения квалифицированных юристов, специализирующихся на определенных формах обеспечения;
• реальных возможностей кредитора и заемщика и др.

 

    Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению конечной цели - погашению должником основной суммы кредита с процентами.

    3.1. Повышение конкурентоспособности банков на рынке потребительского кредитования

 

    Проблема  конкуренции, прежде всего в рыночной экономике, выступает в качестве одного из глобальных вопросов экономической  теории.

    Конкуренция — это экономическое соревнование между субъектами хозяйственной деятельности за возможность получения максимума прибыли и упрочения положения на рынке. Для современной России острейшая конкуренция в банковском бизнесе является уже объективной реальностью, которая с каждым годом по мере развития сети кредитных учреждений и других различных институтов постоянно возрастает.

    Банки являются конкурентами, когда предоставляют одинаковый набор банковских продуктов (услуг) на одном и том же рынке на схожих условиях.

    Отсюда  банковская конкуренция представляет собой динамичный процесс состязательства  коммерческих банков и прочих кредитных  институтов, в рамках которого они  стремятся обеспечить себе прочное  положение на рынке банковских услуг. Именно наличие конкуренции вызывает расширение круга предоставленных  услуг, регулирование цены на них  до приемлемого уровня. Кроме того, конкуренция стимулирует банки  к переходу на более эффективные  способы предоставления услуг, т.е. обеспечивает обстановку, благоприятную  для их развития и совершенствования.

    Российский  рынок потребительского кредитования развивается стремительно. По оценкам  аналитиков, в 2008 г. его рост составит 45-50%. Соревноваться только с помощью  выгодных условий для банков уже  недостаточно. Чтобы выделить свои продукты в общей массе предложения, банки берут на вооружение нетрадиционные методы и разрабатывают специализированные программы с более тонким позиционированием: кредиты на образование, путешествия, лечение. Уже в ближайшем будущем специализированные кредиты станут почти обязательной услугой с точки зрения конкурентоспособности любого банка. Целевые кредиты — это инструмент привлечения определенной категории клиентов. Предлагать целевой кредит более эффективно, а для клиентов такие продукты более интересны.

    3.2. Проблемы просроченной задолженности и повышение эффективности работы с ней в банке

 

    Одной из важных проблем кредитования является невозможность клиента во время оплатить свой основной долг и проценты по ним. В современной ситуации финансового кризиса как никогда актуальной стала проблема невозможности выплаты кредитов. Учитывая объем кредитования в последние годы и зависимость всей экономики от кредитования, эта проблема затронула почти все слои населения. Кризис глобальный планомерно перетекает в кризис частный: отсутствие или серьезное сокращение ежемесячного дохода сказывается на расходах отдельного человека или всей его семьи, в связи с чем, участились случаи невыполнения обязательств по кредитам. Увеличение доли просроченных ссуд отрицательно сказывается на качестве активов коммерческого банка.

    Осенью 2008 года многие российские банки ужесточили требования к заемщикам, опасаясь увеличения просрочек. Из-за этого увеличение невозвратов  может и не привести к дополнительному  сокращению объемов кредитования или  введению дополнительных требований к  заемщикам.