Сущность, функции и роль кредита в развитии экономики

     Введение

     Преобладавшая до недавнего времени государственная  форма собственности предлагала в основном централизованное бюджетное  финансированное предприятий. Существующая ранее система, при котором бюджетные  средства выделялись в рамках планирования развития экономики, не учитывала необходимости  четкого законодательного регулирования  финансово – кредитных вопросов.

     С развитием в нашей стране рыночных отношений, появились предприятия  различных форм собственностью как  частной, так и государственной, общественной особое значение приобретает  проблема четкого правого регулирование  финансово – кредитных отношений  субъектов предпринимательской  деятельности.

     У предпринимателей всех форм собственности  все чаще возникает привлечение  заемных средств для осуществления  своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение  банковской ссуды по кредитному договору. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Сущность кредита

     Кредит  является самостоятельной экономической  категорией одновременно воспроизводства  и перераспределения. Это особый вид общественных отношений, связанный  с движением стоимости на определенных условиях. Кредит - финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам  перераспределять  свободные средства на взаимовыгодных условиях. Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно-экономических  формациях. Возникновение кредитных  отношений возможно только при определенном уровне товарного производства и  обращения, когда стоимость, высвободившаяся  у одного хозяйствующего субъекта, может временно использоваться другим субъектом в хозяйственных сделках. Кругооборот промышленного капитала приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако временно свободный денежный капитал  перестает функционировать и  приносить прибыль. Поэтому возникает  противоречие между выделением свободных  денежных капиталов и внутренней сущностью капитала, как самовозрастающей стоимости. Такое противоречие разрешается  с помощью кредита.

     Субъектами  кредитных отношений являются кредитор и заемщик, а объектом – ссужаемая  стоимость, которая может предоставляться  как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита  заемщик становится должником. Кроме  того, в кредитных отношениях может  принимать участие и посредник - кредитная организация или банк.

     Заемщик-сторона, принимающая на себя обязательство  возвратить получаемый кредит вовремя  и уплатить проценты за пользование  им на условиях кредитного договора между  сторонами кредитных отношений.

     Кредитор-сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности.

     Исторически кредит обслуживал непроизводительные расходы определенных классовых  слоев общества (ростовщический кредит), но по мере развития товарного производства он стал в основном обслуживать промышленный и товарный капитал, так как именно кругооборот промышленного капитала приводит к высвобождению временно свободного денежного капитала у  одних собственников и возникновению  временной потребности в нем  у других. В современных условиях, на основе кредита может аккумулироваться не только временно высвободившийся  денежный капитал из кругооборота промышленного  и товарного, но и временно свободные  средства государства, различных слоев  общества и социальных групп. В процессе  кредитных отношений один и тот  же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Например, если хозяйствующий субъект  открывает расчетный счет в банке  и хранит на нем свои денежные средства, то банк является в этом случае заемщиком, а предприятие - кредитором; если предприятие  берет у банка кредит, то в таком  случае кредитор банк, а заемщик - хозяйственный  субъект.

     Когда ссуженная стоимость возвращается владельцу – кредитору с уплатой  процентов, это и означает прекращения  кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а заемщик перестает  быть должником.

     Кредитные отношения строятся между кредитором и заемщиком на взаимной имущественной  ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются  в кредитном договоре, заключение которого является неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора в письменной форме является обязательным. 
 
 
 
 
 

     2. Функции кредита

     Сущность  кредита проявляется через его  функции. Кредит выполняет функции, не только внутренне присущие его  содержанию, но и обусловленные объективными факторами внешнего воздействия. В  теории кредита нет единства взглядов на его функции; в основном выделяют следующие:

     1.Перераспределительная функция, с помощью которой происходит перераспределение временно свободной стоимости одних собственников для пользования ею на условиях возвратности и платности другими хозяйственными субъектами. Такое перераспределение может быть отраслевое: внутриотраслевое и межотраслевое; территориальное: внутри территориальное и региональное; международное.

     2.Функция замещения, через которую происходит создание кредитных орудий обращения, то есть замены реальных денег кредитными. В этом процессе есть два подхода; первый – это замещение золота в обращении денежными знаками(банкнотами), которые являются долговыми обязательствами государства, второй – это замещение наличных денег векселями, чеками и другими кредитными орудиями обращения.

     3.Воспроизводственная функция, которая состоит в следующем: заемщик получает возможность использовать полученный во временное пользование капитал для предпринимательской деятельности или производства, то есть происходит воспроизводство товаропроизводителя; кроме того, воспроизводятся и предприятия, связанные с заемщиком отношениями кооперации.

     4.Стимулирующая функция, так как кредит способствует рациональному использованию полученных ресурсов в силу его платности, а через систему предъявляемых к заемщику банками требований идет стимуляция к улучшению экономических показателей деятельности хозяйствующих субъектов.

     5.Макрорегулирующая функция, то есть на макро уровне, через воздействие на процентные ставки и другие регуляторы денежно – кредитной системы, государство оказывает влияние на предложение и спрос денежных средств в стране.

     3. Роль кредита в развитии экономики.

     Роль  кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства  и населения, а также особенностями  методов, с помощью которых эти  результаты достигаются. В отличие  от безвозвратного  бюджетного финансирования, при котором отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении объемов  предоставляемых средств, возвратность и платность предоставления кредита  повышают ответственность и усиливают  заинтересованность участников кредитных  операций к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств, побуждают пользователей к экономии на размере привлекаемых средств  и сроках их использования.

     Роль  кредита проявляется и в результатах  складывающихся при осуществлении  различных видов хозяйственных  отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном  и прочих видах кредитования. Благодаря  кредиту становится возможным целесообразное перераспределение материальных ресурсов. В частности, при систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможна временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и др. Заемные средства способствуют удовлетворению временных потребностей, позволяют преодолевать задержки воспроизводственного процесса. В данном случае роль кредита  заключается в его воздействии  на бесперебойность процессов производства и реализации продукции.

     Кредит  играет большую роль и в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовывать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства при минимальном объеме собственных средств. Велика роль кредита и в расширении производства – заемные средства могут предоставляться на необходимые сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции. Кредит может использоваться и в качестве источника средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д.

     Большие возможности участия кредита  в расширении производства заключаются  при его применении в качестве лизинговых операций, широко распространенных за рубежом. Лизинг – это одно из важнейших направлений повышения  роли кредита в развитии современной  экономики. Роль потребительского кредита  состоит в том, что его применение позволяет быстрее удовлетворить  разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования  до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские  кредиты способствуют повышению  уровня спроса и потребления.

     Государственный кредит используется главным образом  для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности  могут поступать в форме выручки  от реализации казначейских обязательств или облигаций, а в ряде случаев  и в форме банковского или  международного кредита. Роль государственного кредита в этом случае состоит  в возможности обеспечить заемными средствами расходы бюджета. В том  числе покрытие бюджетного дефицита.

     Высока  роль кредита в сфере денежного  оборота – наличного и безналичного. Поступление наличных денег в  обращение  и их изъятие из обращения  происходит на кредитной основе, через  банки. Выдача банками наличных денег  клиентам, а также поступление  в банки наличных денег представляют собой кредитные операции, в которых  проявляются кредитные отношения. Безналичный денежный оборот необходим  для согласования денежных поступлений и расходов (достижение соответствия денежной массы в обороте с потребностями производства), характеризуемого бесперебойным удовлетворением временной потребности предприятий в оборотных и прочих средствах.

     Роль  кредита, а также сфера его  применения не являются неизвестными, стабильными. Напротив, с изменением экономических условий происходят и изменения роли кредита и сферы его применения. В условиях функционирования полноценных денег роль кредита в сфере налично-денежного обращения была менее значима, чем при функционировании не разменных на золото денежных знаков. Это связано с условиями функционирования полноценных денег: уменьшение их массы в сфере обращения сопровождалось превращением их в сокровище без всякого участия кредита. Увеличение массы таких денег в обращении из сокровищ также происходило без участия кредита.

     Увеличение  в обращении массы неполноценных  денежных знаков в связи с осуществлением кредитных операций, то есть при  участии кредита в форме дополнительной эмиссии наличных денег. Точно так  же денежные знаки изымаются из обращения  при погашении ссудной задолженности. Еще более важна роль кредита  в условиях инфляции, когда регулирование  массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает  возрастающее значение для поддержания  стабильности покупательной способности  денежной единицы.

     Изменение роли кредита в немалой степени  связаны с расширением сферы  кредитных отношений и развитием  методов кредитования и управления кредитом. Появление акционерных  компаний, выпуск акций, расширение привлечения  бюджетом средств с помощью различных  ценных бумаг вызвало расширение кредитных операций с ценными  бумагами. Это отразилось в участии  кредита в операциях по эмиссии  ценных бумаг, в кредитовании под  залог таких бумаг. Совершенствование  методов кредитования способствует повышению роли кредита в области  его использования, в частности, в качестве источника инвестиций. Повышению роли кредита, его влиянию на развитие производства и реализацию продукции, на совершенствование хозяйственной деятельности, способствуют меры по регулированию объема кредитных вложений, эмиссии наличных денег. 

     Заключение

     Кредит  играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность  производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет:

     а) сокращения расходов по изготовлению, выпуску . учету и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег  оказывается ненужной;

     б) ускорение обращения денежных средств, многократного использования свободных  денежных средств;