Валютные операции банков

   Внутренняя  лицензия предоставляется при выполнении банком следующих обязательных условий:

1. рентабельная работа и соблюдение установленных экономических нормативов в течение последнего года;
2. квалификационная и техническая готовность к осуществлению валютных операций;
3. экономическое обоснование внешнеэкономических связей.

   Для получения внутренней лицензии коммерческий банк должен представить в Центральный  банк России следующие документы:

1. ходатайство банка о предоставлении ему внутренней лицензии;
2. экономическое обоснование внешнеэкономических связей будущих клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов;
3. список клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов, с приложением их официальных заявок на имя банка и сведений об оборотах за год, а также остатках на последнюю дату на валютных счетах, открытых в других банках;
4. справку о технической готовности к осуществлению валютных операций;
5. справку об организации внутри банковского контроля и его соответствии установленным требованиям;
6. аудиторское заключение о деятельности банка за последний год с подтверждением достоверности баланса и отчетности банка;
7. письмо коммерческого банка, имеющего генеральную лицензию о согласии об установлении корреспондентских отношений;
8. список филиалов банка с указанием всех почтовых реквизитов, телефонов, фамилий руководителей;
9. отчетность банка (годовой баланс, отчеты о доходах, расходах и прибыли банка на последнюю дату, справка о соблюдении экономических нормативов, пояснительная записка);

10. список  лиц, которые будут заниматься валютными  операциями с приложением документов, подтверждающих их теоретическую подготовку в зарегистрированном и лицензированном  учебном заведении и прохождение  ими практики в коммерческом банке. В документах должны быть сведения о валютных операциях, которые освоил каждый сотрудник;
11. решение пайщиков (акционеров) банка о формировании части уставного фонда в иностранной валюте, подтвержденное блокировкой средств в уполномоченном банке либо гарантийными письмами;
12. заключение главного территориального управления Центрального банка России по месту нахождения коммерческого банка.

   Для получения расширенной лицензии наряду с указанными документами  должны быть дополнительно представлены: сведения о количестве валютных счетов клиентов, валютных оборотах и валютной прибыли банка; справки-обьективы, сертификаты, подтверждающие прохождение работниками валютного отдела банка стажировки в иностранных банках и освоение валютных операций; письмо иностранного банка о согласии установить корреспондентские отношения; результаты аудиторской проверки законности валютных операций и достоверности валютной части баланса; отчетности банка по валютным операциям за год.

     Валютные лицензии выдаются коммерческим банкам при наличии у них собственных средств (капитала) в размере, эквивалентном одному миллиону ЭКЮ. Под собственными средствами подразумеваются остатки по всем фондам банка (за исключением износа основных средств) и нераспределенная прибыль.

   При подаче заявки на получение генеральной  лицензии к банку предъявляются  более высокие требования. Он должен доказать успешность своей работы с  расширенной лицензией. У сотрудников  банка должны быть соответствующая  квалификация и специальная подготовка (свободное владение иностранными языками, умение провести переговоры любой технической  сложности, знание конъюнктуры мировых  денежных и кредитных рынков, особенностей работы на них, умение составлять международные  кредитные соглашения и т.п.); банк должен иметь современные каналы связи (телефонные линии прямого набора, телексы, телефаксы).

   Центральному  банку России предоставлено право  на издание обязательных для исполнения нормативных актов: инструкций, писем, положений, телеграмм и т.п., которые  уточняют и дополняют отдельные  вопросы регулирования валютных отношений. Наиболее полным нормативным  документом ЦБР является письмо Госбанка РФ от "Основные положения о регулировании валютных операций на территории РФ" с соответствующими изменениями и дополнениями, внесенными ЦБР.

   Важнейшей задачей валютного законодательства является защита российского рубля  в условиях параллельного обращения  свободно конвертируемой иностранной  валюты.

   К текущим валютным операциям относятся:

1. переводы в РФ и из РФ иностранной валюты, связанные с экспортом и импортом, без отсрочки платежа и кредитованием на срок не более 180 дней;
2. получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
3. переводы в РФ и из РФ доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
4. переводы неторгового характера в РФ и из РФ.

   Приоритетным  направлением валютного регулирования  является внутренний валютный рынок.

   Устойчивое  предложение иностранной валюты на внутреннем валютном рынке обеспечивается:

1. обязательной продажей предприятиями-резидентами 50%-ной валютной экспортной выручки через уполномоченные банки на межбанковских валютных биржах;
2. добровольной продажей юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) собственных валютных средств по коммерческому курсу при посредничестве уполномоченных банков;
3. валютными интервенциями ЦБР.

   Спрос на валюту регулируется ограничениями  на ее покупку для предприятий  и уполномоченных банков.

   Контроль  над соблюдением валютного законодательства при проведении валютных операций осуществляется органами и агентами валютного контроля.

   Основными направлениями валютного контроля являются:

1. определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
2. проверка выполнения резидентами обязательств по продаже валюты на внутреннем валютном рынке и перед государством;
3. проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
4. проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям и операциям нерезидентов в российских рублях.

   Валютные  операции КБ. Основные виды валютных операций. Порядок

   лицензирования  операций с валютой.

   Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно  важную роль в развитии хозяйственных  структур. Банки - одна из древнейших и  наиболее распространенных групп кредитных  учреждений, выполняющих в настоящее  время большинство кредитно-финансовых услуг. К классическим банковским операциям  относятся: привлечение средств  на расчетные и текущие счета  и срочные вклады, предоставление аккумулированных средств в кредит на условиях платности, срочности, возвратности, а также осуществление расчетов.

   Предприятия всех форм собственности и хозяйствования могут заниматься внешнеторговой деятельностью, для осуществления которой они  могут открывать валютный счет на территории России. Такой счет может  быть открыт в банке, который имеет  лицензию Центрального банка России на проведение операций с иностранной  валютой.

   Основным  нормативным актом, регулирующим осуществление  валютных операций, является закон  РФ "О валютном регулировании  и валютном контроле", а также  издаваемые на его основе нормативные  акты ЦБ России.

   Операции  с иностранной валютой и ценными  бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением  капитала.

   Текущими  валютными операциями признаются:

1. переводы в страну и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
2. получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

3. переводы  в страну и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным  с движением капитала;
4. переводы неторгового характера, включая переводы сумм оплаты труда, пенсий, алиментов, а также другие аналогичные операции.

   К валютным операциям, связанным с  движением капитала, относятся:

1. прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией;
2. портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
3. переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество (включая землю и ее недра), относимое по законодательству страны к недвижимому имуществу;
4. предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;
5. предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
6. все иные валютные операции, не являющиеся текущими.

   Уполномоченный  банк открывает предприятию один счет в любой конвертируемой валюте, но возможно открытие счета в нескольких валютах. Все валютные средства предприятия  подлежат хранению на валютном счете. За несоблюдение этого порядка предприятие  подвергается штрафу в размере всей валютной выручки. Обслуживание счета  ведется согласно заключенному договору о банковском обслуживании. В соответствии этим договором предприятию открываются  сразу два счета: транзитный валютный и текущий валютный, которые ведутся  параллельно.

   Оставшаяся  валютная выручка на текущем валютном счете по распоряжению владельца  счета может быть:

1. перечислена за границу по импортным операциям;
2. перечислена внешнеторговым организациям для оплаты импортируемых товаров;
3. продана на валютной бирже, аукционе;
4. переведена в оплату задолженности по кредитам в иностранной валюте;
5. использована для оплаты командировочных расходов, почтово-телеграфных услуг;
6. использована на другие цели с разрешения Министерства финансов РФ, ЦБР или уполномоченного банка.

   По  поручению граждан банки открывают  текущие счета и вклады в иностранной  валюте и осуществляют операции по ним. Коммерческие уполномоченные банки при получении заявления гражданина и предъявлении удостоверения личности открывают личный валютный счет. Затем подписывается договор о текущем счете. По распоряжению владельца средства могут быть выплачены наличными, при этом по просьбе клиента выдается разрешение на вывоз валюты при наличии заграничного паспорта с визой. По распоряжению владельца средства с текущего счета могут быть перечислены на его имя за границу, на счета магазинов, торгующих за валюту на территории страны. По распоряжению владельца счета средства могут быть размещены на срочный вклад или депозит. По текущим счетам и вкладам банки начисляют проценты в соответствии с договорами.

   Кроме валютного обслуживания юридических  и физических лиц уполномоченные банки производят продажу и покупку  иностранной валюты по курсам, установленным  указанными банками. Разница между  курсами продажи и покупки  не должна превышать 10%. За выполнение указанных операций банки взимают  комиссионное вознаграждение согласно тарифам либо не взимают. Покупка  и продажа наличной иностранной  валюты производится операционными  кассами банка либо его обменными  пунктами.

   Порядок открытия и ведения валютных счетов юридических лиц в учреждениях  КБ

   Важной  сферой внешнеэкономических отношений  являются кредитно-расчетные отношения, связанные с движением капитала из одной страны в другую, денежными  расчетами за товары и услуги, а  также с нетоварными операциями.

   Однако  операции с иностранной валютой  могут осуществлять не все коммерческие банки, а только те, кто получил  на это разрешение от Центрального банка России. Разрешение коммерческим банкам на кредитно-расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности юридических и физических лиц, на другие операции с иностранной валютой  выдается Центральным банком в виде лицензии. По объему предоставленных  прав лицензии делятся: на генеральную, расширенную и разовую. Генеральная  лицензия дает право коммерческому банку осуществлять операции в иностранной валюте как на территории Российской Федерации, так и за границей. Расширенная лицензия отличается от генеральной лицензии тем, что коммерческому банку разрешается поддерживать корреспондентские отношения не более чем с шестью иностранными банками. Разовая лицензия позволяет коммерческому банку осуществлять конкретную банковскую операцию в иностранной валюте.