Банковская система РФ

     Основными целями деятельности ЦБ РФ являются:

1.  Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2.  Развитие и укрепление банковской системы РФ.

3.  Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     ЦБ  РФ подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ.

     Подотчетность означает:

n назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой по представлению Президента РФ председателя ЦБ;

n назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой членов Совета директоров ЦБ;

n представление ЦБ Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

n определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки ЦБ;

n доклад председателя ЦБ Государственной Думе о деятельности ЦБ, проведение парламентских слушаний о деятельности ЦБ с участием его представителей. 

 

     Центральный банк в пределах полномочий, представленных ему Конституцией РФ и федеральными законами, независим в своей деятельности.

     Высшим органом ЦБ является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности ЦБ и осуществляющий руководство и управление ЦБ.

     В Совет директоров входят председатель ЦБ и двенадцать членов Совета директоров.

     ЦБ  участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель ЦБ или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ.

     ЦБ  и Правительство РФ информируют  друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение; координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

     Главная цель банковского регулирования  и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

               ЦБ, являясь органом банковского регулирования и надзора:

1.  Не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, но устанавливает обязательные для кредитных организаций правила:

¾ проведения банковских операций;

¾ ведения бухгалтерского учета;

¾ составления и предоставления бухгалтерской и  статистической отчетности.

2. Имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности.

3. Регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций и отзывает.

4. Вправе предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

5. Вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров,  кредитной организации в случае приобретения ими более 20% акций кредитной организации) и в случае неудовлетворительного положения приобретателям отказать.

6. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может устанавливать им обязательные нормативы.

7. Устанавливает методики определения:  собственных средств, активов, пассивов и размеров риска для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками и банковскими ассоциациями.

8. Устанавливает минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы и размер валютного, процентного и иных рисков.

9. Регулирует размеры и порядок учета открытой позиции банков по валютным операциям и операциям с драгоценными металлами. 
 

     ЦБ  имеет право проводить проверки кредитных организаций, направлять им обязательные для исполнения предписания  об устранении выявленных в их деятельности нарушений, применять санкции к нарушителям, предусмотренные законом, получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций.

     В целях реализации полномочий по надзору  за деятельностью кредитных организаций  ЦБ РФ принял Инструкцию №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» № 02-139 от 31.03.97.

     При территориальных учреждениях ЦБ создаются Надзорные органы, основной задачей которых является регулирование деятельности кредитных организаций в целях ее приведения в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим банковским законодательством и ЦБ.

     Надзорные органы применяют к кредитным  организациям меры воздействия двух типов:  предупредительные и принудительные. 

Банковское  обслуживание физических и юридических  лиц.

     Банковская  деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций.

     Банковские  операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации на основании выданной им лицензии, к ним относятся: 

1. Привлечение денежных средств физических и юридических  лиц во вклады.
2. Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.

Осуществление переводов  иностранной валюты по поручению  физических лиц без открытия счета. 
 

     Помимо  перечисленных, кредитная организация  вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.
2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
4. Предоставление  в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и  ценностей.
5. Лизинговые операции.
6. Оказание консультационных и информационных услуг и т.д.

 

     Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой (кроме рисков) деятельностью. 

Для реализации своих функций банк:

1. осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;
2. использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т.д.

 

     Все многообразие банковских операций и  сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении:

! Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.

! Активные операции - операции банка по размещению от своего имени за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

! Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т.е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов. 

     Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. Это:

• формирование и увеличение собственного капитала банка

• акционерный капитал - уставный фонд;
• резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков и не предусмотренных в планах банков расходов;
• фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;
• специальные фонды и резервы;

 

• депозитные  операции

• депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично; 
• срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);

 
 

Существуют следующие  разновидности депозитов: 

• сберегательные  вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:
• выигрышные;
• срочные;
• на предъявителя;
• рождественские;
• до востребования и т.д.
• сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;
• межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:

• осуществления своих расчетов;
• регулирования уровня ликвидности банка;
• получения дополнительных ресурсов;

• средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:
• аккредитивы;
• лимитированные чековые книжки;
• пластиковые карточки и т.д.;

• открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;

• межбанковские кредиты (ссуды, получаемые у других банков);

             Основные группы активных операций:

• кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка.  Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

• по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);
• по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);
• по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);
• по категориям заемщиков и кредитов:
• межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;
• банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;
• потребительский кредит - ссуда частным лицам;
• муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;
• государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;
• международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);
• в зависимости от целей кредитования: