Банковская система РФ

• ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;
• ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;
• ссуды на потребительские цели;
• ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

• по способу взимания процентов:
• проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;
• проценты удерживаются в момент погашения кредита;
• проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;
• плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);
• прогрессивная ставка;
• регрессивная ставка;

Этапы выдачи кредита.

     Заявка  и интервью с клиентом.

     Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

     Изучение  кредитоспособности и оценка риска.

     Если  после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и  тщательное обследование финансового положения  компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

     Подготовка  к заключению договора.

     Этот  этап называется структурированием  ссуды, на котором  определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма,  срок,  способ погашения, обеспечение, цена кредита.

     Кредитный мониторинг.

     Контроль  над ходом погашения ссуды  и выплатой. Он заключается в периодическом  анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

• депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;
• факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):
• внутренний;
• внешний;
• открытый;
• закрытый;
• с правом регресса;
• без права регресса;
• без кредитования;
• с кредитованием;
• лизинговые операции коммерческих банков ( лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):
• оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);
• финансовый лизинг (с полной окупаемостью);
• возвратный лизинг;
• прямой лизинг;
• лизинг по остаточной стоимости;
• чистый лизинг;
• мокрый лизинг;
• раздельный лизинг;
• фондовые активные операции банков.

 Основные  операции комиссионно-посреднических операций:

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;
• безналичные расчеты по поручению клиентов:
• расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;
• расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;
• расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды  аккредитивов:

• с точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;
• с точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;
• с точки зрения возможности возобновления аккредитива - невозобновляемый,  возобновляемый;
•   точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;
• с точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

• расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

• именные;
• ордерные;
• предъявительские;

• инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

• чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)
• документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

• посреднические операции с имуществом клиентов:

• брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;
• клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по  поставкам ценных бумаг  и расчетам по ним;
• доверительная деятельность;
• депозитарная и др.;

• выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль, векселей и т.д.)

     Выполнение  банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Реформа кредитной системы 1987 - 1990-х годов вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.

     Известно, что ведущие коммерческие банки  стремятся выполнять широкий  круг операций и услуг для своих  клиентов с тем, чтобы расширить  свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

     Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

     На  ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением  ссуд и осуществлением расчетно-кассового  обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране выполняют также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

     Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости. 

     Для нашей страны в условиях общей  экономической нестабильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание множества банков, реорганизация  банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обеспечение интересов клиентов банков.

     Система депозитного страхования - это комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов  от их потери владельцем в случае банкротства  коммерческого банка. Система в той или иной форме существует практически во всех странах рыночной экономики и стала неотъемлемой частью их банковской системы. 

     С учетом отечественной специфики  создание системы страхования депозитов  призвано решать следующие основные задачи: 

     1. Создание гарантий, главным образом, мелким вкладчикам;

     2. Формирование на этой основе  реального механизма предотвращения  кризиса банковской ликвидности  и массового изъятия средств  с депозитных счетов в случае  неблагоприятной конъюнктуры и  банкротств банков. 

     Немаловажное  значение могут иметь также "сопутствующие" результаты введения СДС. Прежде всего, большая надежность банковской системы  положительно влияет на общее состояние  экономики. Появление в системе  депозитных отношений третьего участника, берущего на себя долю риска и, следовательно, имеющего основания проявлять интерес к организации банковской деятельности, создает дополнительные возможности для регулирования банков и для более сбалансированного распределения риска между ними и клиентами. А это значит, что страхование способствует абсолютному и относительному росту депозитов. А их рост относительно общей величины денежной массы приводит к росту денежного мультипликатора, что повышает эффективность воздействия регулирующих решений ЦБ на функционирование денежно-кредитной сферы. 

     Современные приемы и методы страхования работы банков, использование гарантий, поручительств  не всегда могут быть реализованы  в полном объеме, в связи, с чем  возникает вопрос необходимости  серьезного изучения передового зарубежного опыта и внедрение наиболее ценного в банковскую практику. Надежность коммерческих банков является одним из решающих элементом их деятельности.

     Одной из важных мер по обеспечению надежности является страхование депозитов, которое  применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Наиболее значимый государственный институт, предоставляющий подобного рода услуги - это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка или ссудно-сберегательной ассоциации. Все коммерческие банки и сберегательные институты за редким исключением делают взносы в ФКСД.

     За  счет этих средств и осуществляется выплаты вкладчикам обанкротившихся  банков. В настоящее время значение ФКСД заключается в том, что эта организация придает уверенность вкладчикам в стабильности банковской системы и устраняет возможность цепочки банковских банкротств, что в свою очередь, могло бы негативно сказаться на состоянии денежного обращения, в частности вызвав неконтролируемые колебания массы денег в обращении.