Управление пассивами коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк России"

e="list-style:decimal" start="2">

Анализ управления пассивами в ОАО «Сбербанк России»

1. Краткая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а  доля в банковском капитале находится  на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г.⁴ Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению  качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем  за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Органы управления Сбербанка:

Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. 

Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Правительства Российской Федерации, 2 представителя Сбербанка России и 7 независимых директоров.

Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. 

 

 

 

2.2. Анализ пассивов ОАО «Сбербанк»

Собственные средства составляют лишь от 8 до 18% ресурсов современного коммерческого банка относительно заемных средств. Основной источник привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты (в западных банках их размер достигает 70% всех пассивов).

Для начала проанализируем структуру привлеченных ресурсов и их изменение на отчетные даты в 2010 и в 2009 году соответственно.

 

Таблица 1. - Структура привлеченных ресурсов ОАО «Сбербанк», млн руб

 

млн руб	На 31.12.2010 года		На 31.12.2009 года		Изменение, %
	сумма	удел.вес в %	сумма	удел.вес в %
Вклады физических лиц	4 834 459	63,2	3 787 312	27,6	27,6
Средства корпоративных клиентов	1 816 672	23,8	1 651 559	26,1	10,0
Субординированный долг	303 513	4,0	519 061	8,2	(41,5)
Прочие заемные средства	270 765	3,5	115 213	1,8	135,0
Собственные ценные бумаги	119 426	1,6	124 599	2,0	(4,2)
Средства других банков	188 431	2,5	53 947	0,9	249,3
Прочие обязательства	108 094	1,4	74 439	1,2	45,2
Итого обязательств	7 641 360	100,0	74 439	1,2	20,8

 

Для наглядности  изобразим структуру привлеченных ресурсов ОАО «Сбербанк России»  с помощью диаграмм.

 

Рисунок 7. Структура привлеченных ресурсов ОАО «Сбербанк России» на 31.12.2009г

Рисунок 8. Структура привлеченных ресурсов ОАО «Сбербанк России» на 31.12.2010г

Обязательства банка увеличились  в 2010 году на 20,8% и составили 7 641,5 млрд руб. Рост обязательств обусловлен, прежде всего, увеличением средств физических лиц на 27,6% - до 4 834,5 млрд руб. Объем прочих заемных средств значительно увеличился в 2010 году (на 135,0%) за счет новых привлечений в рамках среднесрочной программы заимствований и привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также в 2010 году отмечался рост средств корпоративных клиентов (на 249,3%) и прочих обязательств (на 45,2%). Существенное увеличение источников финансирования Сбербанка в 2010 году, а также высокий уровень достаточности капитала обеспечили необходимые условия для частичного досрочного погашения Банком субординированного кредита, полученного от Банка России, в сумме 200 млрд руб.

В целях пополнения валютной ликвидности  в 2010 году Сбербанк осуществил ряд заимствований  на международных финансовых рынках по рекордно низким ставкам. Кроме того, Сбербанк впервые выпустил еврооблигации  в швейцарских франках, что позволило  значительно расширить базу инвесторов в еврооблигации, установить новые  ориентиры по сроку обращения, сумме  выпуска и доходности еврооблигаций, номинированных в швейцарских франках.

В конце отчетного года Сбербанк привлек синдицированный кредит в размере 2 млрд долл. США. В синдикате приняли участие 26 банков с широкой географией представительства. Данный заем стал крупнейшим синдицированным кредитом, когда-либо предоставленный российскому финансовому учреждению, а также крупнейшим синдицированным кредитом банку в Центральной и Восточной Европе в 2010 году. Процентная ставка по займу стала самой низкой для трехлетних необеспеченных синдицированных кредитов российским заемщикам в 2010 году.

В декабре 2010 года был погашен синдицированный  кредит в сумме 0,75 млрд долл. США.

Номинальная сумма средств, привлеченных Сбербанком на международных рынках, на конец отчетного года составила 0,4 млрд швейцарских франков и 7,7 млрд долл. США. Доля иностранных заимствований в привлеченных средствах банка по-прежнему остается незначительной – на уровне 3,3%.

Для более детального рассмотрения структуры обязательств Сбербанка, необходимо проанализировать структуру  средств клиентов. В таблице 2.1 приведена  структура средств клиентов по видам.

 

Таблица 2. - «Структура средств клиентов по видам»

 

млн руб	На 31.12.2010 года		На 31.12. 2009 года		Изменение, %
	сумма	% от суммы	сумма	% от суммы
Средства физических лиц
Текущие счета	785 750	11,8	540 455	9,9	45,4
Депозиты	4 048 709	60,9	3 246 857	59,7	24,7
Итого	4 834 459	72,7	3 787 312	69,6	27,6
Средства корпоративных клиентов
Текущие счета	1 199 581	18,0	965 032	17,8	24,3
Депозиты	617 091	9,3	686 527	12,6	(10,1)
Итого	1 816 672	27,3	1 651 559	30,4	10,0
ИТОГО	6 651 131	100,0	5 438 871	100,0	22,3

 

 

 

 

 

Рисунок 9. Структура средств физических лиц

 

 

Рисунок 10. Структура средств корпоративных клиентов

 

По состоянию на 31 декабря 2010 года средства физических лиц и корпоративных  клиентов составили 6 651,1 млрд руб., увеличившись за год на 22,3%. Доля средств физических лиц в совокупных средствах клиентов увеличилась на 3,1 п.п. до 72,7%, в то время как доля средств корпоративных клиентов в совокупных  средствах клиентов снизилась до 27,3%.

Структура средств физических лиц  и корпоративных клиентов в 2010 году по сравнению с 2009 годом изменилась несущественно. Срочные депозиты составляют 70,2% привлеченных средств клиентов, а доля текущих счетов увеличилась на 2,1 п.п. до 29,8%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Рассмотрев теоретические основы пассивов и пассивных операций коммерческих банков и проанализировав структуру привлеченных ресурсов ОАО «Сбербанк России». можно сделать следующие выводы: пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.

Следует также отметить важную народно-хозяйственную  и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью  временно свободных средств предприятий  и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности  экономики в основном и оборотном  капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять  потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.

Бурное развитие национальной экономики  России в последние годы существенным образом отразилось на развитии банковской системы. С одной стороны, активы банковского сектора росли быстрыми темпами основные игроки демонстрировали  впечатляющие финансовые результаты. С другой стороны, мелкие и средние  коммерческие банки, не сумевшие должным  образом диверсифицировать свои операции, и соответствовать ужесточающимся мерам государственного контроля уходят с рынка (за 2011 год около 30 банков были лишены лицензий). Это во многом обусловлено отсутствием продуманной  политики формирования источников и  участием в высоко рискованных операциях, не гарантирующих стабильного маржинального  дохода.

Разразившийся в августе 2008 г. кризис стал следствием не только экономических  проблем в США, его источники  существовали и в российской экономике. Ориентация отечественного бюджета  только на поступления от энергетических налогов, искусственное снижение объемов  свободной ликвидности привели  к тому, что в условиях кризиса  денежная масса сжалась до критических  отметок, что привело к резкому  падению объемов кредитования реального  сектора экономики и повышению  рискованности банковских операций. Остро встала проблема оттока средств  населения и вывода большого количества инвестированных в экономику  ресурсов за рубеж.

В этих условиях проведение пассивных  операций стало одной из важнейших  задач для «здорового» функционирования банков, так как аккумулирование  доступных финансовых ресурсов субъектов  экономической системы и их превращение  в инвестиции является основной функцией кредитных организаций. Как известно, привлеченные ресурсы служат «фундаментом», на котором стоит «здание» активных операций, и от его прочности во многом зависит устойчивость всего  механизма функционирования банка.