Анализ операций с ценными бумагами в КБ "Стройкредитбанк"

Иммунизация позволяет  так подобрать бумаги в портфеле, чтобы две составляющие риска  процентной ставки действовали в  разных направлениях и нейтрализовали друг друга.  

 

Список использованной литературы 

1. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 04.12.2007 №325-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6, ст. 492.

2. Федеральный закон Российской Федерации от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №336-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, №17, 22.04.1996, ст. 1918.

3. Федеральный закон Российской Федерации от 05.03.1999 №46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №334-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 08.03.1999, №10, ст. 1163.

4. Федеральный конституционный закон «О правительстве Российской Федерации» от 17.12.1997 №2-ФКЗ (в ред. Федерального конституционного закона от 01.06.2005 №4-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 22.12.1997, №51, ст. 5712

5. Указ Президента Российской Федерации от 14.12.1991 №176 «О комитете по иностранным инвестициям при Министерстве экономики и финансов РФ» // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. №51. Ст. 1836.

6. Указ Президента РФ от 14.08.1992 №889 // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1992. №7. Ст. 434.

7. Указ Президента Российской Федерации «О государственной инвестиционной корпорации» от 6.02.2003 №135 // Собрание законодательства РФ, 10.02.2003, №6, ст. 512

8. Указ Президента Российской Федерации «О создании государственной инвестиционной корпорации» от2.02.1993 №184 (в ред. Указа Президента РФ от 16.05.1997 №491) // Российская газета, №27, 10.02.1993

9. Указ Президента Российской Федерации от 24.12.1993 №2284 «О государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации» (в ред. Указа Президента РФ от 27.04.2007 №394) // Собрание актов Президента и Правительства РФ, 03.01.1994, №1, ст. 2.

10. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 №317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам» (в ред. Постановления Правительства РФ от 10.03.2007 №152) // Собрание законодательства РФ, 05.07.2004, №27, ст. 2780.

11. Постановление Правительства Российской Федерации от 24.11.1992 №908 «О мерах по организации информационного обеспечения российских и иностранных инвесторов о приватизации государственных предприятий» // Собрание актов Президента и Правительства РФ, 30.11.1992, №22, ст. 1914

12. Постановление Правительства Российской Федерации от 29.09.1994 №1108 (в ред. Постановления Правительства РФ от 18.09.2004 №487) // Собрание законодательства РФ, 10.10.1994, №24, ст. 2637.

13. Постановление Правительства Российской Федерации от 17.05.2002 №319 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, крестьянских (фермерских) хозяйств, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей» (в ред. Постановления Правительства РФ от 16.09.2003 №577) // Собрание законодательства РФ, 20.05.2002, №20, ст. 1872

14. Постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.1999 №1419 «О федеральном органе исполнительной власти, ответственном за координацию деятельности федеральных органов исполнительной власти по привлечению в экономику Российской Федерации прямых иностранных инвестиций и аккредитацию филиалов иностранных юридических лиц» // Собрание законодательства РФ, 27.12.1999, №52, ст. 6412

15. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 26.06.1995 №867-р. // Собрание законодательства Российской Федерации 1995. №27. Ст. 2621.

16. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 04.01.1992 №14-Р «Вопросы Комитета по иностранным инвестициям при Министерстве экономики и финансов Российской Федерации».

17. Адамова К.Р. Депозитарные операции коммерческого банка. Экономические основы и зарубежный опыт. – М.: БДЦ-Пресс, 2008.

18. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т.Балабанова, М.,2006

19. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П.Кроливецкой – 4-е изд., перераб. и доп. – М., 2006

20. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2007

21. Барон Л.Ю., Белостоцкая С. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики / Вопросы экономики / 2008 - №3

22. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики // Деньги и кредит – 2008 - №9

23. Верников А.В. К вопросу о банковской системе в России // Деньги и кредит – 2008 - №3

24. Вознесенская Н.Н. Иностранные инвестиции: Россия и мировой опыт (сравнительно-правовой комментарий) - М.: Юридическая фирма «Контракт», Инфра-М, 2006. С. 3.

25. Гамза В. Банковская система России: основные проблемы развития // Мировая экономика и международные отношения – 2008 – №10

26. Голикова Ю.С. Денежно-кредитная политика Центрального банка: современный инструментарий и его активизация // Деньги и кредит – 2007 - №8

27. Данилов Ю.А. Создание и развитие инвестиционного банка в России. М., 2008. С. 19.

28. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под. ред. В.В.Иванова, Б.И. Соколова, 2006. С. 523.

29. Доронина Н.Г., Семилютина Н.Г. Государство и регулирование инвестиций. - М.: ООО «Городец-издат», 2008. С. 51 – 52.

30. Евсенко О.С. Шпаргалка по инвестициям: учеб. Пособие. – М.: ТК Велби, 2009. – 24 с.

31. Жаботинская Е.И. Экономика и банковский сектор / Деньги и кредит – 2008 - №2

32. Косов Н.С. Последствия банковского кризиса и перспективы участия банков в инвестировании производства // Вести Моск. ун-та, Сер. 6 Экономика – 2007 - №1

33. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков – М., 2005

34. Лунтовский Г.И. Банковский сектор России: совершенствование условий банковской деятельности // Деньги и кредит – 2008 - №5

35. Максимов И.Б. Регулирование привлечения иностранных инвестиций в условиях реформируемой экономики.: Дис... канд. юрид. наук. Иркутск, 2005. С. 148.

36. Мякенькая М.А. Осуществление инвестиционной деятельности банков в Российской Федерации: правовые вопросы // Предпринимательское право, 2006, №1.

37. Неразвитость банковского сектора спасла Россию // ФедералПресс, 06.11.2008.

38. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О.Г.Семенюты – Ростов-н/Д, 2006

39. Редько Н. Коммерческие банки как элементы инфраструктуры инвестиций в экономику Российской Федерации // РЦБ, №24, 2009.

40. Саркисянц А. О роли банков в экономике // Вопр. экономики – 2008 - №3

41. Световцева Т.А., Казаренкова Н.П. Методико-организационные подходы к управлению конкурентоспособностью банка на региональном рынке кредитных услуг населению//Финансы и кредит. – 2006. - №29

42. Световцева Т.А., Федорович Н.П. К вопросу о конкурентоспособности банковских продуктов как составляющей банковской конкуренции//«Современные аспекты экономики», Санкт-Петербург: 2005. - №1(68)

43. Световцева Т.А., Федорович Н.П. Конкурентоспособность коммерческого банка на рынке потребительского кредитования//«Совершенствование механизмов управления в финансово-кредитной системе экономики России»: монография/под ред. Т.А. Световцевой, С.Г. Емельянова, З.А. Кондратьевой, Курск: 2005г. – 352с.

44. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. – Ростов-н/Дону: Феникс, 2005.

45. Сергеев И.В., Веретенников И.И. Организация и финансирование инвестиций. М., 2005. С. 44.

46. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития // Пробл. прогнозирования – 2006 - №2

47. Суханов Е.А. Вступительная статья к кн.: Белов В.В. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М., 2006. С. 3 - 4.

48. Тулин Д. Без рейтингов и аукционов // ИД «Время», 20.10.2008.

49. Финансы: учебник / Под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2007. – 682 с. 

                                                                                                  Приложение 1

Отчет о прибылях и убытках

Номер

п/п  Наименование статьи Отчетная дата 01.01.2010 Отчетная дата

01.04.2010 

1 Процентные доходы, всего,

в том числе:  650 232 177 541

1.1 От размещения средств в кредитных организациях  56 830 2 339

1.2 От ссуд, предоставленных клиентам

(некредитным организациям)  528 461 174 618

1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0

1.4 От вложений в ценные бумаги  64 941 584

2 Процентные расходы, всего,

в том числе:  238 916 57 099

2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций  54 293 2 808

2.2 По привлеченным средствам клиентов

(некредитных организаций)  147 772 43 365

2.3 По выпущенным долговым обязательствам  36 851 10 926

3 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)  411 316 120 442

4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего,

в том числе:  90 446 -40 142

4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам  -10 414 544

5 Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери  501 762 80 300

6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток  -132 676 -10 599

7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи  -8 756 40

8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 0

9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой  44 192 49 528

10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты  -30 994 -56 694

11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц  0 0

12 Комиссионные доходы  117 099 13 320

13 Комиссионные расходы  9 651 1 093

14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи  114 0

15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 0 0

16 Изменение резерва по прочим потерям -19 083 13124

17 Прочие операционные доходы 23 267 2 589

18 Чистые доходы (расходы) 485 274 90 515

19 Операционные расходы 386 183 69 574

20 Прибыль до налогообложения 99 091 20 941

21 Начисленные (уплаченные) налоги 56 940 6 682

22 Прибыль (убыток) за отчетный период 42 151 14 259

(тыс. руб.)

№

п/п  Наименование статьи отчета о прибылях и

убытках (публикуемая форма)  Отчетная дата

2007 г. Отчетная дата

2006 г. 

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

1  Размещения средств в кредитных организациях 82 820 67 596

2  Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 333 381 253 612

3  Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)  0 0

4  Ценных бумаг с фиксированным доходом  5 845 0

5  Других источников  1 205 485

6  Всего процентов полученных и аналогичных доходов 423 251 321 693

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

7  Привлеченным средствам кредитных организаций 67 930 55 464

8  Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)  100 504 18 019

9  Выпущенным долговым обязательствам  26 892 39 103

10  Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 195 326 112 586

11  Чистые процентные и аналогичные доходы  227 925 209 107

12  Чистые доходы от операций с ценными бумагами  27 630 27 653

13  Чистые доходы от операций с иностранной валютой  13 991 10 935

14  Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

и прочими финансовыми  инструментами  0 0

15  Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -3 865 -266

16  Комиссионные доходы  82 892 79 513