Анализ деятельности банка по рейтинговой системе CAMELS

      Качество  управления риском:

      Хорошее

      Надлежащее  определение, оценка и проведение мониторинга  и контроля процентного риска. Уровень  развития управления риском адекватен  сложности операций и риску, принимаемому банком. Руководство и сотрудники банка обладают адекватными навыками в области управления процентным риском. Банк имеет процедуры, адекватные принятому риску. Выявленные недостатки несуществены.

      Вызывающее  озабоченность

      Имеются недостатки в определении, оценке, мониторинга  и контроля процентного риска. Уровень развития управления риском не полностью адекватен сложности операций и риску, принятому банком. Существующие процедуры банка, имеющие отношение к управлению процентным риском, имеют некоторые недостатки, или они неполные. Навыки руководства и сотрудников банка в области управления процентным риском вызывают озабоченность.

      Недостаточное

      Банк  не имеет внутренних процедур в отношение  процентного риска, или сфера  применения таких процедур не соответствует  потребностям. Банк не способен определять, оценивать, проводить мониторинг и контроль процентного риска на постоянной основе. Квалификация руководства и прочих сотрудников банка вызывает серьезную озабоченность. Устранение недостатков, существующих в управлении банком, потребует более длительного периода времени.

      Риск, связанный с валютными  операциями

      Оценка  риска, связанного с валютными операциями, охватывает оценку валютного риска  и оценку операционного риска, имеющего отношение к качеству механизмов внутреннего контроля, функционирующих в банке, среди прочего, в области заключения и осуществления операций с иностранной валютой. При оценке риска обменного курса учитывается то, в какой степени изменения курсов иностранной валюты могут негативно повлиять на доходы и капитал банка. Оценка подверженности банка риску, связанному с валютными операциями, также охватывает способность руководства определять, оценивать, проводить мониторинг и контроль риска обменного курса, а также ограничивать операционный риск в отношение валютных операций, проводимых банком.

      Риск, связанный с валютными операциями оценивается на основе следующих  факторов:

• суммы открытых валютных позиций, уровне, тенденции и структуры (разбитых на торговые и клиентские операции) чистого дохода от иностранной валюты, типов валютных балансовых и забалансовых продуктов в портфеле банка,
• подверженности нестабильности рынка и прочих внешних факторов, таких как экономические условия, правовые изменения, технологические изменения и конкуренция,
• качества применяемых внутренних положений и процедур, определяющих принципы в отношение заключения и учета сделок с иностранной валютой, а также оценке и контроля риска обменного курса; соблюдения действующих внутренних положений,
• качества управления риском обменного курса и операционным риском, включая, среди прочего, соответствия системы управления риском, системы лимитов и системы управленческой информации сложности и масштабу валютной деятельности банка,
• соответствия механизмов внутреннего контроля в отношение риска обменного курса и операционного риска, среди прочего, в области внедрения новых подуктов, разделение обязанностей в отношение заключения, проведения и контроля риска валютных операций,
• наличия организационной структуры в банке, которая соответствует масштабу осуществляемой деятельности, независимости подразделений, заключающих операции, осуществляющих и проводящих мониторинг риска,
• адекватности надзора, осуществляемого наблюдательным советом, руководством и специальными комитетами банка,
• соответствия общей системы внутреннего контроля.

      Уровень риска, связанного с валютными операциями, и качества управления данным риском оцениваются в соответствии со следующей  шкалой:

      Уровень риска:

      Низкий

      Уровень валютного риска, с которым сталкивается банк и вытекающим из балансовых и  забалансовых статей, очень низкий. Это означает, что в случае неблагоприятных измений валютных ставок, банк будет подвергнут незначительным убыткам.

      Умеренный

      Уровень валютного риска, с которым сталкивается банк и вытекающим из балансовых и  забалансовых статей, умеренный. Это означает, что в случае неблагоприятных измений валютных ставок, банк будет подвергнут умеренным убыткам.

      Высокий

      Уровень валютного риска, с которым сталкивается банк и вытекающим из балансовых и  забалансовых статей, высокий. Это означает, что в случае неблагоприятных измений валютных ставок, банк будет подвергнут значительным убыткам. В случае неблагоприятных изменений валютных ставок, такая ситуация может означать серьезное снижение доходов.

      Качество  управления риском:

      Хорошее

      Имеет место надлежащее определение, оценка, мониторинг и контроль риска, связанного с валютными операциями (валютного и операционного рисков, имеющего отношение к валютной деятельности банка). Уровень развития управления риском соответствует сложности операций и риску, принятому банком. Руководство и сотрудники банка имеют соответствующие навыки в области управления риском, связанным с валютными операциями. Банк имеет процедуры, адекватные принятому риску. Выявленные недостатки несуществены.

      Вызывающее  озабоченность

      Имеются недостатки в отношение определения, оценки, мониторинга и контроля риска, связанного с валютными операциями (валютного и операционного рисков, имеющих отношение к валютной деятельности банка). Уровень развития управления риском не полностью соответствует сложности операций и риску, принятому банком. Существующие процедуры банка в отношение управления риском, связанным с валютными операциями, имеют некоторые недостатки, или такие процедуры неполные. Навыки руководства и сотрудников банка в области управления риском, связанным с валютными операциями, вызывают беспокойство.

      Недостаточное

      Банк  не имеет внутренних процедур в отношение  риска, связанного с валютными операциями (риска обменного курса и операционного  риска, имеющего отношение к валютной деятельности банка), или сфера применения таких процедур не соответствует потребностям. Банк не способен определить, оценить, провести мониторинг и контроль существенных угроз, вытекающих из риска, связанного с валютными операциями, на постоянной основе. Квалификация руководства и других сотрудников банка вызывает серьезные опасения. Устранение недостатков в управление банка потребует более длительного периода времени.