Банковский менеджмент

       В документах, фиксирующих политику банка, должно содержаться описание организационных  структур, участвующих в реализации соответствующего направления; распределение  обязанностей и ответственности  руководителей и сотрудников  банка; процедуры принятия решений; методика определения лимитов риска; методы документирования и исполнения решений; описание используемых инструментов (с приложением инструкций по их применению); процедуры учета и  отчетности.

       Анализ  в банковском менеджменте. Анализ направлен  на оценку деятельности банка в целом  и но отдельным направлениям на основе сравнения фактически доели гнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

       Основу  сводной аналитической работы банка  составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном направлении. Главными направлениями анализа являются:

· оценка развития объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Указанная  оценка проводится в сопоставлении  с аналогичными показателями других банков, что позволяет определить место (рейтинг) данного банка в  системе российских коммерческих банков;

· оценка ресурсной базы: объема, структуры  и основных тенденции в развитии составных частей; стабильной и неустойчивой части депозитов; депозитов с  устойчивой и колеблющейся славкой  и др. Анализ осуществляется на основе классификации отдельных статей ресурсов банка, расчета и изучения динамики структурных показателей, их сравнения с показателями других банков. Указанный анализ используется для разработки депозитной политики банка, политики управления активами и  пассивами;

· оценка состояния активов банка: объема, структуры и основных тенденций  в развитии составных частей активов  банка (кредитов, инвестиции, депозитов), активов, приносящих и не приносящих доход; активов разной степени ликвидности  и рискованности. Анализ осуществляется на основе классификации актинов  банка, расчета и изучения динамики структурных показателей: их сравнения  с показателями других банков. Результаты анализа являются основой для  разработки кредитной и инвестиционной политики банка, политики управления активами и пассивами;

· оценка ликвидности банка на основе: расчета  финансовых коэффициентов и их сравнения  с критериальными уровнями, выявления факторов, влияющих на изменение уровня показателей; определение степени сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам (ГЭП). Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в области \ правления ликвидностью;

· оценка доходности банка на основе анализа  данных баланса и отчета о прибылях и убытках с помощью расчета  системы количественных и качественных показателей, характеризующих доходность и прибыльность банка, эффективность  использования активов, структуру  доходов и расходов банка. Этот анализ является основой для разработки политики в области управления прибыльностью  банка;

· анализ и оценка деятельности банков-партнеров, позволяющие установить лимиты их кредитования;

· анализ и оценка конкурентной позиции банка, включающей сравнительный анализ итогов деятельности банка, а также состава  и качества предоставляемых им продуктов  и услуг с соответствующими показателями банков-конкурентов.

       Наряду  с этими направлениями сводной  аналитической работы коммерческие банки осуществляют аналитические  разработки по отдельным направлениям деятельности: анализ кредитного портфеля банка, портфеля ценных бумаг, кредитоспособности клиентов, достаточности собственного капитала процентной маржи, прибыльности отдельных операции и подразделении, показателей ликвидности и другие. Материалы проведенных аналитических процедур используются для выработки политики в области управления отдельными сферами деятельности банка.

       Регулирование и контроль в банковском менеджменте. Регулирование в системе банковского  менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью  коммерческих банков. Государственное  регулирование предусматривает  ряд принципиальных требований к  лицензированию банков, ограничению  сфер их деятельности, к обеспечению  достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В этой связи система внутрибанковской регулирования (саморегулирования) направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных Банком.

       Вместе  с тем система внутрибанковского регулирования включает и самостоятельные направления:

· совершенствование  организационной структуры банка, в частности создание новых подразделений  банков, обеспечиваю и повышение  качества управления (аналитические  службы, отделы планирования, маркетинга и т.д.);

· разработку новых и совершенствование действующих  инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, позволяющих  повышать качество управления банковской деятельностью;

· корректировку  целей, приоритетов и методов  осуществления банковской политики исходя из реально складывающейся ситуации;

· принятие конкретных мер по ограничению объемов  рисков по отдельным направлениям деятельности банка или созданию дополнительной системы гарантий для защиты от рисков;

· определение  мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля;

· разработку мер по изменению объема и структуры  портфелей банка (кредитного, депозитного, инвестиционного);

· изменение  объемов резервных фондов, объема и структуры собственного капитала и т.д. 

1.2 Основные направления банковского менеджмента. 

       Наиболее  ответственной частью банковского  управления является планирование, в  процессе которого вырабатывается банковская политика, определяющая действия на перспективу. Составной частью этой работы выступает  формирование концепции развития конкретного  банка, установление текущих задач  на соответствующий период, выработка  мер по их реализации. Составные  части банковской политики – кредитная, депозитная, инвестиционная, процентная политика.

         Переход коммерческих банков  к формированию экономически  обоснованной банковской политики  требует выяснения, по крайней  мере, трех вопросов: организационного, экономического, информационного.

         Первый вопрос, организационный,  предполагает определения подразделения,  которое занимается планированием,  выработкой механизма банковской  политики, начиная с появления  основополагающей идеи и вплоть  до ее воплощения в конкретные  мероприятия и цифровые показатели.

         Составной частью аналитической  работы банка при формировании  соответствующей политики является  банковский маркетинг. Маркетинг в банковском деле означает: анализ спроса и предложений на банковские услуги в данном регионе, а также за его пределами; оценку места данного банка в удовлетворении различных услуг (кредитовании, инвестировании, консультировании, организации безналичных расчетов, проведении лизинговых операций и т.д.); сравнении норм затрат на осуществлении соответствующих операций разными банками; проведение рекламы.

       Маркетинг предполагает, прежде всего, выяснение  круга реальных и потенциальных  клиентов банка от места их расположения. В зарубежной практике многие коммерческие банки, созданные как территориальные, впоследствии вышли за пределы обслуживаемой  территории, создав филиалы своих  банков по всей стране.

         Одновременно банк изучает свои  возможности с точки зрения  объема и структуры кредитных  ресурсов, ликвидности баланса, уровня  затрата на проведение соответствующих  операций, технической оснащенности  банка, квалификации кадров.

       Управление  активами относится к числу важных направлений банковского менеджмента; оно реализует политику банка, намеченную на соответствующий период. В процессе управления активами ставится двуединая  задача: обеспечение прибыльной работы банка при соблюдении ликвидности  ее баланса. Эта задача выполнима  только на основе систематического анализа  складывающейся ситуации путем целенаправленных действий на изменение структуры  активов. Известно, что разные активы приносят банку неодинаковую прибыль, имеют разную степень риска. Поэтому  банки должны классификацию всех активов в зависимости от сроков вложения средств, их прибыльности и  степени риска.

       Управление  пассивами представляют собой самостоятельное  направление менеджмента, в процессе которого решаются следующие задачи:

       не  допускать наличие в банке  средств, не приносящих дохода, кроме  той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

       изыскивать  необходимые кредитные ресурсы  для выполнения банком соответствующих  обязательств перед клиентами и  развития активных операций;

       обеспечивать  получение банком за счет привлечения  «дешевых» ресурсов.

         Управление собственными  средствами  банка имеет особо важное значение для обеспечения его ликвидности и платежеспособности. При расширении активных операций банка и росте объема депозитов возникает необходимость увеличивать собственный капитал банка. Управление собственным капиталом предполагает обоснование критериев его достаточности, а также выбор показателей, позволяющих оценивать эту достаточность. Эффективным инструментом управления собственным капиталом выступает политика в области дивидендов по выпущенным банком акциям. Повышение дивидендов влечет за собой повышение цены на акцию, а, следовательно, возможность продажи дополнительных акций и роста собственных акций и роста собственного капитала.

       Управление  рентабельностью работы банка предполагает контроль за его доходами и расходами, за предельными издержками по привлеченным средствам и предельными доходами от кредитования и инвестиций, обеспечением стабильности финансовых результатов, риском потерь. Особое внимание уделяется анализу сомнительных и убыточных операций, причин увеличения спекулятивных операций в деятельности банка, оказывающих влияние на величину получаемой банком прибыли.

       Управление  рисками в банковской деятельности называется риск – менеджмент. В  банковской деятельности риск присутствует при выполнении разных операций: риск возврата кредита и процентов  за него, риск своевременного получения  средств поставщиком, риск получения  прибыли, риск ликвидности и т.д. Без риска нет предпринимательства. Поэтому вопрос стоит об умении управлять  им. Главные задачи, которые решаются в процессе управления рисками, заключаются  в ом, чтобы: а) распознать возможные случаи возникновения риска; б) оценить масштабы предполагаемого ущерба; в) найти способы предупреждения или источника его возмещения. Управление риском строится на изучении прошлом всех случаев возникновения ущерба, прогнозирования вероятности их проявления для данного конкретного клиента, предварительном обосновании способов предупреждения или возмещения возможного ущерба.

         В содержании менеджмента включатся  также разработка концепции управления  трудовым коллективом. Зарубежный  опыт знает две модели менеджмента: 

       базируется  на признании роли коллектива в достижении высоких конечных результатов деятельности банка;

       американская  – ориентируется на личность, которая  играет решающую роль во всей деятельности коллектива.

       Применительно к двум исходным идеям строится вся  система управления: принятие решений, ответственность, организация контроля, отношения руководителя с подчиненными, система оплаты труда, оценка качества управления, подготовка менеджеров и  т.д.

         Главная задача в управлении  коллективом состоит в способности  менеджера создать условия для  реализации каждым его членом  своих потенциальных возможностей, порождать в людях энтузиазм, желание выполнять те или иные задачи.

         Умение менеджера организовать  труд коллектива базируется на  способности его четко распределить  обязанности между его членами,  ставить конкретные задачи, выразить  их определенными показателями (количественными  и качественными), предусмотрев время  на выполнение соответствующего  задания, обеспечить информационную  базу и технические средства, определить очередность выполнения  заданий, исходя из классификации  их на срочные и важные.