Денежное обращение

Виды  денежных знаков. В настоящее время  ни в одной стране нет системы  металлического обращения. Основными  видами денежных знаков являются: кредитные  банковские билеты (банкноты), а также  государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в  стране. Банкноты (банковские билеты) - это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое  в обращение центральными банками. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства: в США обращаются банкноты в 1, 5, 10, 20, 50, 100 долларов, в Великобритании - 1, 5, 10 и 20 фунтов стерлингов, во Франции - 10, 50, 100 и 500 франков, в России - 5, 10, 50 и 100 рублей. Казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась. Разменная монета - слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

Эмиссионная система - законодательно установленный  порядок выпуска и обращения  неразменных на золото кредитных  и бумажных денежных знаков. В настоящее  время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение  в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет четкой грани между  кредитными и бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными  покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые  валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты).

Денежное  регулирование представляет собой  комплекс мер государственного воздействия  по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития.

В зависимости  от того, в какой форме функционируют  деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают  два типа денежных систем:

1. система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все 5 функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото и серебро).
2. система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги.

При металлическом  обращении в зависимости от металла, который в данной стране принят в  качестве всеобщего эквивалента, и  базы денежного обращения различают  биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм - это денежная система, при которой  государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя  благородными металлами (обычно за золотом  и серебром), предусматривая свободную  чеканку монет из обоих металлов и их неофаниченное обращение.

Монометаллизм - это такая денежная система, при  которой один денежный металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные  на этот денежный металл (золото или  серебро).

Система бумажно-кредитных денег предусматривала  господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром  страны. 
 
 

Глава 2. Особенности денежного обращения  в российской экономике

2.1 Денежная  система Российской Федерации

Денежная  система России функционирует в  соответствии с Федеральным законом  о Центральном Банке РФ (Банке  России) от 12 апреля 1995 г., определившим правовые ее основы. Официальной денежной единицей в нашей стране является рубль.

Введение  на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлен.

Официальный курс рубля к иностранным денежным единиц определяется

Центральным Банком РФ (ЦБР) и публику в печати.

Исключительным  правом эмиссии наличных денег, организация  их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения  с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами  денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми  активами Банка России, в том числе  золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредит учреждений, находящимися на счетах в  ЦБР.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет новых образцов, а так их описание публикуются  в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах  платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть, меньше одного года, но не более  пяти лет. При обмене не допускается  какое-либо ограничение сумм и субъектов  обмена. Банкноты и монеты мо быть объявлены  по закону недействительными (утративши силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

На территории России функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные  деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях). В целях  организации наличного денежного  обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

1. прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации на денег для кредитных организаций;
3. определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
4. разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются  Банком России в соответствии с действующим  законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления  безналичных расчетов. В его обязанности  входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в  пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных  документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные  требования - поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.

В связи  с тем, что российская денежная единица -- рубль по закону не связана с  денежным металлом (золотом), фиксирован его масштаб цен отсутствует.

Официальный масштаб цен рубля устанавливается  государством.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое  на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной  политики, которая разрабатывается  и утверждаются в порядке, установленном  банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссией денег, особо ответствен за поддержание  равновесия в сфере денежного  обращения. В отличие от периода  существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Цен банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную политику как  средство регулирования экономики, Центральный банк привлекает следую инструменты:

1. ставки учетного процента (дисконтную политику);
2. нормы обязательных резервов кредитных учреждений;
3. операции на открытом рынке;
4. регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.

Для осуществления  кассового обслуживания кредитных  учреждений, а также других юридических  лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных  управлений Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а  также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные  фонды представляют собой запасы нс выпущенных в обращение банкнот  и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет создаются  по распоряжению Банка России, который  устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий  хранения. Объективная потребность  в резерв фондах обусловлена:

1. необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;
2. обновлением денежной массы в обращении в связи с при в негодность деньгами;
3. поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;
4. сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Наличные  деньги выпускаются в обращение  на основе эмиссионного разрешения -- документа, дающего право ЦБР подкреплять  оборотную кассу за счет резервных  фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка  России в пределах эмиссионной директивы, т.е. пре размера выпуска денег  в обращение, установленного Правительством РФ.

2.2 Формы расчетов в хозяйственной сфере  современной России

      Расчеты платежными поручениями.

      Платежное поручение представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта. Поручения действительны в течении 10 дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается). Поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета. Платежное поручение по договоренности сторон могут быть: срочные, досрочные и отсроченные.

      Срочные платежи совершаются в следующих вариантах:

• авансовый платеж, т.е. платеж до отгрузки товара;
• платеж после отгрузки товара, т.е. путем прямого акцепта товара;
• частичные платежи при крупных сделках.

      Расчет  платежными поручениями осуществляется по такой схеме: 
 

Покупатель (плательщик                                             Продавец (получатель

денежных  средств)                                                           денежных средств) 

1                      5                                                                         5

Банк покупателя(2)                                                             Банк продовца(4)

3 
 
 
 

1. Покупатель (т.е. плательщик денежных средств) представляет в банк платежное поручение в  четырех (или пяти) экземплярах и  получает назад четвертый экземпляр  в качестве расписки банка.
2. Банк, обслуживающий покупателя, на основании одного экземпляра платежного поручения списывает денежные средства со счета покупателя.
3. Банк, обслуживающий покупателя, направляет в банк, обслуживающий продавца два экземпляра платежного поручения и денежные средства.
4. Банк, обслуживающий продавца, используя второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на счет продавца (т.е. получателя денежных средств)
1. Банки продавца и покупателя выдают своим клиентам соответственно выписки    из расчетных счетов.

Расчеты платежными требованиями-поручениями

      Платежное требование-поручение представляет собой расчетный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленного по договору товара. Плательщик, определив возможность оплаты полученного платежного требования-поручения, сдает данный документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной им суммы на расчетный счет продавца. Расчет платежными требованиями-поручениями совершается по следующей схеме: