Экономический анализ коммерческого банка, его содержание и значение

      К событиям, которые способны оказать  влияние на финансовую устойчивость Сбербанка и которые непосредственно  затрагивают его политику, можно  причислить реализацию принятой стратегии  развития Сбербанка России на период до 2014 года. В 2009 году в Банке началась активная перестройка процессов, систем, продуктов, подходов к работе с клиентами и сотрудниками. В частности,

• разработана и начала внедряться Производственная система Банка, нацеленная на упрощение и ускорение процедур и процессов, повышение качества обслуживания и качества банковских продуктов;
• изменена схема работы с персоналом, включающая тестирование, подготовку, переподготовку и систему оценки результатов деятельности сотрудников;
• начата трансформация операционной функции, в рамках которой созданы два первых принципиально новых структурных подразделения – Центры сопровождения клиентских операций; начата работа по консолидации операционной функции в территориальных банках с целью консолидации бэк- и мидл-офисов и разгрузки фронт-офиса;
• в части розничного обслуживания реализуется проект «кредитная фабрика» , на который будут переведены все кредитные продукты для частных клиентов, кроме ипотеки; создан единый договор банковского обслуживания; значительно выросла сеть банкоматов и терминалов, а также объем операций, совершаемых через удаленные каналы; активно распространяется услуга «Сбербанк-Онл@йн»;
• в части корпоративного блока введена в опытную эксплуатацию

CRM-система (система управления отношениями с клиентами)  для крупнейших клиентов; оптимизированы кредитные продукты для предприятий малого и среднего бизнеса; перестроена работа с проблемной задолженностью;

• проведена масштабная работа по подготовке к переходу на единую ИТ-платформу шести территориальных банков; готовится объединение в рамках единого вычислительного центра  в г. Москве всех центров обработки данных по системе Сбербанка, что позволит использовать единые стандарты, разгрузить территориальные банки, увеличить скорость обработки документов и качество обслуживания клиентов;
• выработаны новые подходы к программам мотивации и оплаты труда.

 

      3.2 Формирование стратегии,  ориентированной  на повышение прибыли  банка коммерческого  банка 

      Главной стратегической целью деятельности Сберегательного банка является сохранение достигнутых им позиций универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг, а также активно расширяющего свое присутствие в других секторах рынка. Особенностью Сберегательного банка является его традиционная ориентированность на работу с населением, в связи с этим повышение его социальной значимости является важным условием реализации стратегической цели. Уникальная разветвленная сеть отделений Сберегательного банка - это одно из его достижений и ее упрочнение является одной из первоочередных задач в настоящее время.

      21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно  одобрил Стратегию развития Сбербанка  до 2014 года Основные направления преобразований.

      Основные  направления преобразований:

1. Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов;
2. Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов;
3. Существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean;
4. Развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ.

      Реализация  Стратегии развития позволит Банку  укрепить позиции на российском рынке  банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. Для этого необходимо проработать несколько основных направлений, чтобы укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов:

      1. Финансовые результаты: увеличение  объема прибыли к 2014 г. в  2-3 раза при снижении отношения  операционных затрат к чистому  операционному доходу на пять  процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

      2. Положение на российском рынке:  укрепление конкурентных позиций  на основных банковских рынках (привлечение средств физических  лиц, кредитование населения,  привлечение средств и кредитование юридических лиц), доля в активах банковской системы на уровне 25-30%.

      3. Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России  навыки в области клиентской  работы, лидерство по качеству  обслуживания, современная система  управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

      4. Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема  и значимости международных операций  за счет роста на рынках Казахстана, Белоруссии и Украины, постепенного увеличения присутствия на рынках Китая и Индии. Увеличение доли чистой прибыли, полученной за пределами России до 5-7%, в том числе за счет дополнительных приобретений.

      Реализацию  этих направлений целесообразно проводить в рамках 4-х основных этапов, реализация каждого из которых будет заканчиваться переходом системы Приволжского ОСБ №6991/369  Сбербанка России в качественно новое состояние, позволяющее использовать новые инструменты и методы ведения бизнеса и при этом обеспечивать непрерывность и стабильность работы банка.

      Первый  этап (до января - февраля 2009 г.) включает мероприятия, которые могут быть осуществлены незамедлительно и  являются независимыми от других направлений  деятельности. К ним относятся «быстрореализуемые инициативы» - проекты, позволяющие получить значимую экономическую выгоду в краткосрочном периоде при минимальных финансовых и временных затратах на их осуществление, пилотные проекты по ряду направлений, формирование аппарата управления реализацией стратегии.

      Второй  этап (окончание в июне-декабре 2009 г.) предполагает внедрение относительно автономных изменений, не требующих  сложных преобразований в поддерживающих функциях (информационные технологии, операционная модель, система управления рисками) или серьезных изменений в инфраструктуре (например, переформатирование ВСП).

      По  итогам третьего этапа (июнь-декабрь 2011 г.) будет завершено внедрение  основных изменений в поддерживающих функциях, завершены планируемые  инфраструктурные изменения, а также реализовано большинство инициатив, предусмотренных настоящей стратегией.

      В ходе четвертого этапа, завершение которого совпадает с окончанием срока  действия стратегии (к 2014 году), должно быть окончательно завершено внедрение  всех элементов стратегии, а также проведена окончательная отладка и выход на «проектную мощность» новых систем и моделей работы.

      Для каждого этапа преобразований должен быть сформирован детальный план работ, которые будут учитываться  при составлении текущих и  среднесрочных финансовых планов (бюджетов) и пересматриваться при существенных изменениях рыночных условий, оказывающих воздействие на ход реализации стратегии Банка. Для повышения прибыльности проводимых операций необходимо грамотно осуществлять руководство над доходами и расходами банка. Необходимо также сократить следующие виды расходов: процентные (проценты уплаченные по привлеченным средствам организаций); непроцентные (от операций по валюте; от операций по ценным бумагам; комиссионные расходы); функциональные расходы (административно-управленческие; прочие). Это необходимо сделать путем улучшения структуры ресурсной базы, т.е. увеличением доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращением доли дорогостоящих депозитных инструментов (например, межбанковских кредитов). 

      3.3 Пути улучшения финансовых результатов деятельности отделения сберегательного банка 

      ОСБ №6991/369  Сбербанка России, несмотря на сложные условия и существенно  возросшую нагрузку на банк, его  сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и  юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

      Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной  политики банка. Эти условия характеризуются  следующими факторами:

      - недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

      - кризис доверия в экономических  отношениях (компании, банки, физические  лица);

      - низкая доступность кредитов  и их повышенная стоимость  из-за возросших рисков («кредитное  сжатие»);

      - снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

      - значительное падение цен как  на товары, сырье и материалы,  так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

      - повышенные колебания курсов  всех валют.

      По  оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до полутора-двух лет.

      Исходя  из этого, Сбербанк особо рекомендует  клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса. В этих условиях Сбербанку России в целом и ОСБ №6991/369  Сбербанка России в частности необходимо будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

      - поддержка следующих отраслей  и секторов экономики:

      - отрасли, гарантирующие удовлетворение  ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

      - отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие  функции (электро- и водоснабжение,  транспорт и т. д.);

      - оборонно-промышленный комплекс;

      - малый бизнес;

      - сельское хозяйство;

      - поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;

      - кредитование оборотных средств  и текущих потребностей бизнеса  клиентов.

      Основной  рекомендацией по улучшению финансовых результатов деятельности ОСБ №6991/369  Сбербанка России является в условиях особой ответственность перед акционерами  и вкладчиками в это сложное время ввести дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

      - изменение критериев устойчивости  бизнеса клиентов применительно  к деятельности в сложных условиях;

      - усиление обеспеченности кредитов:

      - достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;

      - операционной доходностью бизнеса;

      - залогами ликвидных активов;

      - гарантиями/поручительствами государства  или собственников бизнеса;

      - повышение уровня и качества  контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

      1. снижение лимита максимальной  долговой нагрузки;

      2. введение дополнительных ограничений  по смене контроля над бизнесом; 

      3. расширение перечня событий, влекущих  досрочное истребование задолженности  Банком;

      4. более четкое определение критериев  кросс-дефолта по обязательствам  клиента перед другими кредиторами.

      Для этого ОСБ №6991/369  Сбербанка  России необходимо усилить внимание:

• к источникам погашения и их надежности;
• к уровню текущей ликвидности клиента;
• к уровню долговой нагрузки;
• к качеству и ликвидности обеспечения;
• к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
• к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
• к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

      В отношении физических лиц ОСБ  №6991/369  Сбербанка России рекомендуется следовать следующим приоритетам: