Лекции по "Банковская система"

1. Инвестиционные банки - занимаются эмиссионно - учредительной деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг на фондовом рынке получая на этом доход. Свой капитал инвестиционные банки используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В России эти банки не многочисленны.
2. Сберегательные учреждения. Они привлекают мелкие сбережения и доходы населения. В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (на февраль 1999 г. имеет 1848 филиалов).
3. Страховые компании - финансовые учреждения, которые продают страховые полисы. Полученные доходы они вкладывают в облигации и акции других кампаний, государственные ценные бумаги. Они так же предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.
4. Пенсионные фонды - кредитные учреждения занимающиеся, прежде всего формированием пенсионного фонда и выдачей пенсий. В России вопросами пенсионного обеспечения занимаются так же негосударственные пенсионные фонды. Они являются сберегательными институтами, однако в деятельности НПФ существует немало проблем и изъянов. НПФ основаны на пирамидальных схемах, что, несомненно, приведет их к банкротству.
5. Инновационные банки - проводят кредитование венчурных (рискованных) операций, связанных с реализаций научно - технических проектов.

 

6. Ипотечные банки - специализируются на выдаче ссуд под залог недвижимости.
7. Банки потребительского кредита - функционируют за счет кредитов полученных в КБ и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.

10

 

Тема 4: Кредит.

Для 11 кл. «Банковское дело»  не нужна

В кредитном договоре малого бюджета предусмотрено погашение долга в следующих вариантах:

1. Единовременно по окончании срока кредита;
2. Периодически равными или неравными долями;
3. Погашение с отсрочкой.

Проценты по кредиту  уплачиваются ежемесячно:

Ʃ _{процентов} ⁼ (Ʃ_{кредита}* статистику %х) / (100 * 365дней)

х - количество дней Задача 1:

Ссуда в размере 2000 рублей предоставлена на 4 месяца. Погашение  ежемесячно равными долями. Размер процентов - 20% годовых.

 

СРОК	Ʃ платежа по основному долгу.	Ʃ процентов	Общая Ʃ
28.02.04.	500 рублей.	30,68	530,68
30.03.04.	500 рублей.	24,66	524,66
30.04.04.	500 рублей.	16,44	516,44
30.05.04.	500 рублей.	8,22	508,22
Итого:

1. (2000р.* 20% * 28 дней) / (100 * 365 дней) - 30,68
2. (2000р. - 500) * (20 * 30) / (100 * 365 дней) = 24,66
3. (2000р.* 20% * 30 дней) / (100 * 365 дней) = 16,44
4. (500р.* 20% * 30 дней) / (100 * 365 дней) = 8,22

Задача 2:

Составить график платежей, если Ʃ 2000 рублей, срок годовых. Погашение основного долга единовременное. 

- 3 месяца, статистика 20%

 

        11

 

 

СРОК	Ʃ платежа по основному долгу.	Ʃ процентов	Общая Ʃ
1 месяц	-	32,88	32,88
2месяц	-	32,88	32,88
Змесяц	2000	32,88	2032,88
Итого:

(2000р.* 20% * 30 дней) / (100 * 365 дней) = 32,88

Ответ: Ʃ платежа 

КРЕДИТ  —   движение   ссудного   капитала,   осуществляемого   на   принципах срочности, возвратности, платности.

ФУНКЦИИ КРЕДИТА:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала
2. перераспределение денежного капитала
3. замещение    действительных    денег    кредитными    деньгами    и    кредитными операциями

ПРИНЦИПЫ  КРЕДИТА:

1. ПРИНЦИП  СРОЧНОЧТИ - означает,  что деньги  выдаются  в займы на определенный срок
2. ПРИНЦИП ВОЗВРАТНОСТИ - означает, что по истечению срока договора займа, деньги должны быть возвращены их владельцу
3. ПРИНЦИП   ПЛАТНОСТИ     -     означает,   уплату   ссудного   %   за  право пользоваться ссудой

ССУДНЫЙ   %   -   часть   прибыли,   которую   предприниматель   выплачивает владельцу ссудного капитала.

ФОРМЫ КРЕДИТА:

1. КОММЕРЧЕСКИЙ   -   предоставляется   одним   предпринимателем   другому

виде продажи товаров  с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является

12

 

 

ВЕКСЛЬ — денежный документ, письменное обязательство уплатить кредитору определенную сумму денег в определенный срок. Главная цель - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.

НЕДОСТАТКИ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА:

• огранены размерами резервного фонда предприятия кредитора
• не может быть использован для выплаты зарплаты
• может быть предоставлен только предприятиям производящих средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют.

 

2. БАНКОВСКИЙ - предоставляется банками и другими финансово-кредитными организациями юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на краткосрочные до 1 года, среднесрочные от 1 - 5 лет, долгосрочные более 5 лет.
3. МЕЖХОЗЯЙСТВЕННЫЙ, ДЕНЕЖНЫЙ - предоставляется хозяйственными субъектами друг другу путем выпуска ценных бумаг.
4. ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ - предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитными финансовыми учреждениями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой. Обычно с помощью него реализуются товары длительного пользования.(бытовая техника)
5. ИПОТЕЧНЫЙ - предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (выдается на приобретение жилья, строительство, либо покупки земли)
6. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ - здесь следует различать собственный государственный кредит и государственный долг. В первом кредитные институты государства кредитуют различные сектора экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов государственные облигации покупают физические лица, компании, население, предприятия, а так же иностранные инвесторы.

13

 

 

7. МЕЖДУНАРОДНЫЙ - отражает движение ссудного капитала в сфере международных, экономических и валютно-финансовых отношений. Данный кредит предоставляется в товарной или денежной формах. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и религиозные организации.

 

Тема 5. Виды банков и банковские операции

1. Активные операции банков
2. Пассивные операции банков
3. Активно-пассивные операции банков (посреднические)

1. Активные операции банков

Совокупность типичных процедур, работ выполняемых коммерческими банками (КБ) называют их операциями.

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции, связанные с размещением привлеченных банком средств для получения прибыли и обеспечения ликвидности.

СРЕДИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КБ ВЫДЕЛЯЮТ:

1. ссудные (учетно - ссудные)
2. расчетные
3. кассовые
4. инвестиционные
5. фондовые
6. гарантийные

1. ССУДНЫЕ ОПРЕРАЦИИ составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику.

КБ   предоставляют   своим   клиентам   разнообразные   ссуды,   которые   можно классифицировать по различным признакам:

А) по типу заемщиков

 - ссуды предприятиям

-  государственным  органам власти

-  населению

- банкам

 

Б) по срокам использования

- краткосрочные (до 1 года)

- среднесрочные  (от 1 до 5 лет)

  - долгосрочные (свыше 5 лет)

 В) в зависимости от сферы функционирования

  - ссуды в сферу  производства

  -  ссуды в сферу  обращения

  Г) по отраслевой принадлежности заемщика

  - ссуды в промышленность

-  в сельское хозяйство

-  в торговлю 

- в транспорт и т.д.

 Д) по обеспечению

  - не обеспеченные (бланковые), т.е. основанные на доверии к заемщику

  -обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительством, страхованием). Обеспеченные не гарантируют погашения ссуды, но уменьшает риск понесения убытков в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.

Е) по графику погашения

- ссуды, погашенные единовременно

- ссуды с рассрочкой платежа

Банковское кредитование в соответствии с законом РФ "О  банках и банковской деятельности" осуществляются на условиях срочности, возвратности, платности.

 Кредитные отношения  между банком и заемщиком оформляются  и регулируются кредитным договором. Так же клиенты представляют в банк срочное обязательство (обязательство - поручение), залоговые или гарантийное обязательство и заявление на получение ссуды.

При нарушении заемщиком  обязательств по кредитному договору КБ вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.

2. РАССЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов.

КБ производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным ЦБРФ, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов по договоренности между собой, а при международных расчетах - в порядке, установленном Федеральными законами.

 КБ, БР обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения платежного документа.

 

3. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Все кассовые операции осуществляются с применением счета «Касса».

  С развитием территориальных учреждений БР, коммерческие банки могут открывать оборудованные операционные кассы. Эти кассы создаются для улучшения кассового обслуживания населения при совершении операций по приему и выдаче вкладов (в рублях и иностранной валюте), продаже и покупке ценных бумаг, приеме коммунальных и других платежей от физических лиц.

Операционные кассы  производят также выдачу средств  на заработную плату, выплаты социального характера и другие операции, на совершение которых у коммерческого банка имеется лицензия.

Кредитные организации имеют право  устанавливать банкоматы и другие платежно – расчетные терминалы.

Выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники, которые несут материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с законодательством РФ.

Прием денежной наличности в приходную кассу банка производится по объявлениям на взнос наличными.

Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает в кассу.

Кассовый работник подписывает это объявление, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление остается у кассового работника, ордер к объявлению возвращает операционному работнику для зачисления указанной суммы на счет сдатчика наличных денег.

Все поступившие в  течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

Выдача наличных денег организациям производится по денежным чекам.

Прием денег за коммунальные услуги, налоговые и другие платежи  производится по извещениям и квитанциям установленной формы.

Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов КБ на основании кассовых заявок предприятий  и организаций составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются по установленной  форме по кварталам с разбивкой по месяцам.

Предприятия, учреждения, организации могут иметь в  своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных обслуживающими их коммерческими банками.

 Денежную наличность  сверх лимита предприятия и  организации обязаны сдавать в банк в порядке и в сроки, с ними согласованные.