1. заявление на открытие счета в российских рублях;
2. копия документа о государственной регистрации, удостоверенного нотариально (или регистрирующим органом);
3. справка о постановке на учет в налоговом органе;
4. справка из органа Пенсионного фонда;
5. справка из Фонда обязательного медицинского страхования;
6. нотариально удостоверенная карточка с образцом подписи предпринимателя.

     Все платежи со счета клиента производятся банком только по поручению клиента  и в день поступления платежных  документов в банк до окончания операционного  дня. За несвоевременное осуществление платежей со счета клиента банк уплачивает клиенту пеню в размере 0,5% от несвоевременно перечисленной суммы за каждый день просрочки платежа. 
Все платежи в пользу владельца счета зачисляются в день поступления в банк подтверждающих платежных документов. В случае задержки поступления платежных документов банк принимает все меры к обеспечению их розыска. За несвоевременное по вине банка зачисление платежей на счет клиента банк уплачивает пеню в размере 1,0% от несвоевременно зачисленной суммы за каждый день просрочки.

     Для юридических лиц, имеющих задолженность  по уплате налогов и взносов в  государственные внебюджетные фонды, существует счет недоимщика. Это один из расчетных (текущих) счетов, с которого осуществляются все расчеты по погашению задолженности бюджету и внебюджетным фондам. Счет недоимщика подлежит регистрации в территориальном органе Министерства РФ по налогам и сборам. На время действия счета недоимщика со всех остальных расчетных (текущих) счетов в рублях осуществляются только операции по зачислению средств и перечислению их на счет недоимщика и осуществление платежей 1-й и 2-й групп очередности.

     Открытие  счета клиентам регистрируется в  Книге регистрации открытых счетов.

     Задание 2. Открытие счета в банке – одно из обязательных условий регистрации и дальнейшего функционирования юридического лица. Исключение составляет лишь определенная категория индивидуальных предпринимателей, которые могут не открывать текущий счет, а для расчетов использовать, например, депозитные счета «до востребования».

     Текущие счета открываются предприятиям и предпринимателям для зачисления поступающих в их адрес средств  и осуществления расчётных операций.

     Текущий счёт может быть открыт и физическому  лицу. В таком случае он предназначается  для осуществления операций по зачислению и переводу средств, которые вытекают из гражданских правовых отношений. Источниками пополнения текущего счета  физического лица могут быть имеющиеся  у него наличные средства, зарплата, пенсия, алименты, стипендия, авторские  гонорары, арендная плата за сдаваемые  жилые помещения, средства, полученные от реализации имущества и т.д. С  текущего счета (т.е. в безналичной  форме) физические лица могут рассчитываться с предприятиями торговли и сервиса (магазинами) за приобретаемые товары, оплачивать коммунальные услуги, осуществлять платежи в бюджет и т.д.

     

Задание 3. Валютные счета нерезидентов в России не подлежат валютному контролю. Как только деньги оказались на таком счету, они могут быть беспрепятственно переведены за границу. С точки зрения резидента, валютный счет нерезидента в российском банке для целей валютного контроля ничем не отличается от его же счета в иностранном банке.

     Задача 2

     В коммерческий банк «Интеллект Банк»  совершены следующие операции по счету №40702810450260105314

     Задание. Подсчитать остаток денег на конец  дня по выписке организации

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Задача 3

     ООО «Алмаз» в коммерческий банк «Интеллект банк» с просьбой об открытии ему  депозитного счета наряду с расчетным  счетом, который находится в том  же банке, на сумму 30 млн. руб. и срок шесть месяцев. Процентная ставка по шестимесячным депозитам в банке 9,5 годовых.

     Задание:

1. Дайте характеристику документам, на основании которых будет открыт депозитный счет ООО «Алмаз».
2. Наступил срок возврата депозитного вклада ООО «Алмаз». Коммерческий банк начислил и выплатил проценты по вкладу. Определите сумму процентного платежа по депозитному вкладу при использовании банком методики начисления: а) сложных процентов; б) простых процентов

Решение:

Задание 1.

1. Анкета юридического лица;
2. Копия Свидетельства о государственной регистрации юридического лица, подтверждающего внесение записи о создании в Единый государственный реестр, сверенное с оригиналами  сотрудниками банка;
3. Копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (принимается при предъявлении подлинника);
4. Копия Свидетельства о регистрации в ЕГРПО с присвоенными кодами государственного статистического наблюдения (оригинал или копия, заверенная в установленном порядке);
5. Копия карточки с образцами подписей заверенная банком либо копия выписки из государственного реестра юридических лиц и копии паспортов лиц, осуществляющих подписание депозитного договоров (копии второй, третьей, пятой страницы) Выписка действительна я в течении 30 рабочих дней с даты составления выписки ИФНС РФ. 
    Все документы заверяются организацией (с расшифровкой ФИО, должности, подписью) или  сотрудниками банка при наличии оригиналов документов.

Задание 2.

А) Сложные проценты 

где, I – годовая процентная ставка;

j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит         капитализацию начисленных процентов;

K – количество  дней в календарном году (365 или  366);

P – первоначальная  сумма привлеченных в депозит  денежных средств;

n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств;

S —  сумма денежных средств, причитающихся  к возврату вкладчику по окончании  срока депозита. Она состоит из  суммы вклада (депозита) с процентами. 

Б) Простые проценты 
 

где, S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из первоначальной суммы размещенных денежных средств, плюс начисленные проценты.

I – годовая  процентная ставка

t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу

K – количество  дней в календарном году (365 или  366)

P – первоначальная  сумма привлеченных в депозит  денежных средств

Sp – сумма процентов (доходов). 
30000000 + 1420273,97 = 31420273,97 руб.

     При расчете процентов  по формуле простых  процентов, доход  составил только 31420273,97 руб. Капитализация  процентов принесла вкладчику дополнительно 28235,92 руб. (31448509,89 – 31420273,97), т.е. большая доходность получается у вкладов  с капитализацией процентов, когда  применяются сложные  проценты.

     Используемая  литература

 

1. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело, М.: Финансы и статистика, 2003.
2. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции, М.: Академия, 2006.
3. Костерина Т.М. Банковское дело, М.: Маркет ДС, 2003.
4. Под редакцией профессора Коробовой Г.Г. Банковское дело, М.: Экономистъ, 2004.
5. Тавасиева А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело, М.: Юнити, 2006.