Уровни и виды банковских рисков

СОДЕРЖАНИЕ 

1 Понятие банковского  риска………………………………………………………3

2 Уровни и  виды банковских рисков………………………………………………4

Список литературы………………………………………………………………….8

 

1 Понятие банковского  риска 

    Принятие  рисков - основа банковского дела. Банки  имеют успех тогда, когда принимаемые  ими риски разумны, контролируемы  и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.  

      Банки стремятся получить наибольшую  прибыль. Но это стремление  ограничивается возможностью понести  убытки. Риск банковской деятельности  и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка  окажется меньше запланированной,  ожидаемой. Чем выше ожидаемая  прибыль, тем выше риск. Связь  между доходностью операций банка  и его риском в очень упрощенном  варианте может быть выражена  прямолинейной зависимостью.  

      Существуют общие причины возникновения  банковских рисков и тенденции  изменения их уровня. Вместе с  тем, анализируя банковские риски,  важно учитывать: 

• кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;
• неустойчивость политического положения;
• отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
• инфляцию, и др.

 
 

      Риски, с которыми сталкиваются  коммерческие банки, могут быть  как чисто банковскими рисками,  непосредственно связанными со  спецификой деятельности кредитных  учреждений, так и общими рисками,  возникающими кредитных учреждений, так и общими, возникающими под  воздействием внешних факторов.  

    Банковские  риски - это непосредственно кредитный, процентный и валютный риски, а также риск несбалансированной ликвидности. Кроме этих видов рисков,составляющими общего финансового риска коммерческого банка являются и внешние риски, к которым можно отнести отраслевые риски, риски региона или страны, риски финансовой устойчивости заемщиков. Эти риски носят общий характер, но при этом могут оказывать серьезное влияние на финансовое положение банка.  
 
 
 
 
 
 
 

2 Уровни и виды  банковских рисков 
 
 

Риски классифицируются по нескольким основным признакам: 

1)по  времени возникновения -риски распределяются: 

-ретроспективные  - их анализ дает возможность  более точно прогнозировать текущие  и перспективные риски;  

-текущие; 

-перспективные. 

2)по  степени (уровню) — банковские риски можно разделить: 

-низкие;  

-умеренные;  

- полные. 

Степень банковского  риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств  по данной операции, и выражается в  процентах или коэффициентах; 

3)по  типу или виду  банка риски классифицируются  по трем типам  коммерческих банков: 

-   специализированные  банки ориентируют свою деятельность  на предоставление в основном  каких-то конкретных услуг. Специализированные  банки несут повышенные риски  по тем специфическим операциям,  которые они предоставляют;  

-   отраслевые  банки тесно связаны с определенной  отраслью. Для отраслевых банков  важен расчет среднеотраслевого  риска;  

-универсальные  банки занимаются практически  всеми видами банковских услуг  (кредитными, расчетными, финансовыми,  лизинговыми, факторинговыми и  другими). Универсальные банки вынуждены  учитывать в своей деятельности  все виды банковских рисков; 
 
 

4)по  сфере влияния  риски подразделяют: 

-   внешние  риски - не связаны непосредственно  с деятельностью банка. К ним  относятся политические, экономические  (валютные, процентные и другие  риски), демографические, социальные, географические и прочие;  

-   внутренние  риски. К внутренним рискам  относятся риски, обусловленные  деятельностью самого банка, его  клиентов. Это кредитные риски;  риски, связанные с видом банка;  риск потери репутации банком; риск утраты позиции банка  на рынке; риск потери клиентов  и другие;  

5)по  основным факторам  возникновения банковские  риски бывают: 

-экономическими - это риски, обусловленные неблагоприятными  изменениями в экономике самого  банка или в экономике страны (рискнесбалансированной ликвидности,  изменение конъюнктуры рынка,уровня  управления);  

—политическими - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющими на деятельность банка(закрытие границ, военные действия, смена  политического режима идр.);  

6) по составу клиентов  риски делятся  в зависимости  от принадлежности  клиентов к разным  отраслям и от  размеров клиента. Мелкий клиентбольше подвержен колебаниям экономики, однако крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, могут послужить причиной банкротства банка;  

7) по характеру учета  операций риски  делятся:  

-риски по  балансовым операциям; 

-риски по  забалансовым операциям. И те  и другие подразделяются: 

-риски активных  операций - это процентные риски,  портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые, факторинговые и другие; 

-риски пассивных  операций — риски, связанные  с увеличением уставного капитала  за счет прибыли, кредитов, полученных  от других юридических лиц,  депозитных операций и других; 

8)по  возможности регулирования: 

—регулируемый;  

—нерегулируемый;  

9)по  методу расчета: 

—частный;  

—совокупный;  

—по группе операций;  

—кредитный  риск - это неплатеж по ссуде в  процессе взаимодействия банка и  клиента. Как правило, именно непогашение  ссуд заемщиками приносит банкам крупные  убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротства;  

—валютный риск - или риск курсовых потерь, связан с  интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой  возможность денежных потерь в результате колебания валютных курсов. Валютный риск можно подразделить:  

операционный  риск - это возможность недополучить прибыль или понести убытки в  результате непосредственного воздействия  изменений обменного курса на ожидаемые потоки денежных средств. Основными приемами минимизации  операционного риска являются свопы, опционы, форвардные контракты и  другие;  

-   трансляционный  риск известен также как расчетный,  или балансовый. Его источником  является несоответствие между  активами и пассивами, выраженными  в валютах разных стран;  

-   экономический  риск - определяется как вероятность  неблагоприятного воздействия изменений  обменного курса на экономическое  положение банка. В наименьшей  степени экономическому риску  подверженыбанки, которые осуществляют  операции только в иностранной  валюте.  

10) по методу регулирования  выделяют:  

-процентный  риск, т. е. риск, связанный с  изменением процентных ставок. 

Как и валютный риск, данный тип риска можно подразделить на разновидности, а именно: 

-   базовый  риск (возможность уменьшения процентной  маржи или наличие уменьшения  процентной маржи);  

-   риск  временного разрыва (займы получены  и предоставлены по одной и  той же базовой ставке, но с  некоторым временным разрывом  от даты их пересмотра);  

-   портфельный  риск заключается в вероятности  потерь по отдельным ценным  бумагам, а также по всему,  портфелю ценных бумаг. Портфельный  риск характеризуется:  

-   систематическим  риском - зависит от общерыночных  колебаний и объединяет риск  изменения процентных ставок, риск  изменения общерыночных цен, риск  инфляции, политический риск и  другие;  

-   несистематическим  - не зависит от рынка и является  спецификой конкретного банка.

 

Список  литературы 

1. Банковские  риски : учеб. пособие / Л. Н. Красавина [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой ; Финансовая акад. при правительстве Рос. Федерации, Центр фундамент. и прикладных исслед. - 2-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2010. - 232 с.
2. Герасимова, Е. Б. Банковские операции : учеб. пособие / Е. Б. Герасимова, И. Р. Унанян, Л. С. Тишина. - М. : ФОРУМ, 2009. - 271 с.
3. Жарковская, Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка : учебник / Е. П. Жарковская. - М. : ОМЕГА-Л, 2010. - 325 с.
4. Жарковская, Е.П. Банковское дело : учебник / Е. П. Жарковская. - 6-е изд., испр. - М. : ОМЕГА-Л, 2008. - 476 с.
5. Кузнецова, В. В. Банковское дело : практикум : учеб. пособие / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2010. - 261с.
6. Национальные банковские системы : учебник / В. И. Рыбин и др.] ; под общ. ред. В. И. Рыбина ; Моск. гос. ун-т им. М. В. Ломоносова, Экон. фак. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 526 с.
7. Петров, А. Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А. Ю. Петров, В. И. Петрова. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 558 с
8. Региональные аспекты становления и развития банковской системы России : к 150-летию Банка России : материалы межрегион. науч.-практ. конф. / [И. И. Алашеева и др.]. - Барнаул : Азбука, 2010. - 269 с.
9. Русанов, Ю. Ю. Инновационные методы и инструменты банковского риск-менеджмента [Текст] / Русанов Ю. Ю. // Финансы. Деньги. Инвестиции. - 2011. - N 1 (37). - С. 25-26.
10. Тарасенко, О. А. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование : учеб. пособие / О. А. Тарасенко, Е. Г. Хоменко. - М. : НОРМА, 2009. - 302 с.