Внедрение оборудования радиодоступа DECT в МТУ

 

При построении календарного плана-графика учитывается  возможность совмещения некоторых видов работ, при этом наступает сокращение сроков выполнения работ по проекту в целом. Если при расчете срок выполнения 35 дней, то при построении графика Ганта, он сокращается до 27 дней. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

          2.5 Составление сметы затрат на разработку и внедрение оборудования DECT

         Чтобы оценить стоимость проекта, необходимо знать  стоимость составляющих проект ресурсов, время выполнения работ и стоимость этих работ.

         Выделяются затраты на проект: текущие и капитальные. Капитальные затраты представляют собой затраты на проектно-конструкторские работы по созданию новых или усовершенствованию существующих объектов – зданий,  сооружений, машин, оборудования и других основных средств, предназначенных для реализации с их помощью инвестиционных решений, затрат на приобретение, строительство объектов, прирост оборотного капитала, приобретение объектов интеллектуальной собственности, ликвидацию и утилизацию замещаемого  имущества и некоторые затраты единовременного характера.

       Текущие затраты образуют себестоимость инновационного проекта и включают следующие статьи затрат:

- материальные  затраты;

- заработная  плата;

- единый  социальный налог;

- амортизация  основных средств;

- прочие  расходы.

     1)  Проведем расчет приобретаемого оборудования и необходимых материалов для системы радиодоступа DECT.

Таблица 14 Расчет затрат на приобретаемое оборудование и материалы

 

     2) Расчет амортизационных отчислений производится со всех видов основных производственных фондов на основе годовых норм амортизации и первоначальной (восстановительной )  стоимости ОПФ по формуле:

     

,

     где А – годовая сумма амортизационных  отчислений, руб;

     ОФ  – первоначальная (восстановительная) стоимость ОПФ, руб;

     На  – норма амортизационных отчислений, %.

     Первоначальная (восстановительная стоимость)  стоимость  ОПФ и нормы амортизационных  отчислений принимается на основе фактических данных производства.

     Расчет  амортизационных отчислений приведен в Таблице 15. 
 
 
 

     Таблица 15 Расчет годовой суммы амортизационных отчислений

 

     3) Расчет основной заработной платы.

     При повременно-премиальной системы  оплаты труда и непрерывном графике  работы основная заработная плата рабочих  определяется по формуле:

     З_осн= З_т+З_пр,

     где З_т- заработная плата по тарифу, руб.

            З_пр- премия, руб.

     З_осн=548190,72 +164457,22 =712647,94 руб. 

     3.1 Заработная плата по тарифу определяется:

     З_т=Т

·Ф,

     где Т - средняя часовая тарифная ставка, руб/ч.

            Ф- фонд времени, подлежащий  обработке всеми рабочими по  участку.

     З_т=79,31·6912=548190,72 руб.

     Т

= ,

     где Т …Т - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб/ч.

            Ч …Ч - численность рабочих соответствующего разряда, чел.

     Т

= 79,31 руб/ч.

     Фонд  времени  для одного рабочего за время разработки проекта определяется на основе баланса рабочего времени. При 8-и часовой смене работы он составит:

     Ф_непр=

ч.

     Фонд  времени, подлежащий отработке всеми рабочими участка, определяется умножением фонда времени одного рабочего на численность рабочих участка. 

     3.2 Премия определяется:

     З_пр=(З_т+З_сд)

= 548190,72 *0,3=164457,22 руб. 

     3.3 Расчет дополнительной заработной платы.

     Дополнительная заработная плата учитывает оплату отпусков, доплаты за выполнение гражданских обязанностей и иные доплаты, предусмотренные трудовым кодексом РФ.

     З_доп=З_оснα·α,

     где α – коэффициент, учитывающий затраты по дополнительной зарплате(α=0,10…0,15)

     З_доп =712647,94

0,12 =85517,75 руб.

     3.3 Расчет среднемесячной заработной платы рабочих участка

     Среднемесячная  заработная плата(З_ср.мес.) определяется делением фонда заработной платы на списочную численность рабочих участка и на 12-ть месяцев.

     З_ср.мес

=19399,86 руб. 

         Все расчетные данные сведены в таблицу 16 

     Таблица16  Расчет годового фонда заработной платы рабочих участка

 
 
 
 

     4) Расчет суммы ЕСН

     Отчисления  по ЕСН учитывают взносы организации  в государственные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд РФ, Фонд социального  страхования РФ, Фонд обязательного медицинского страхования  РФ). Ставки  этих взносов устанавливаются Налоговым кодексом РФ. При обосновании сметной себестоимости темы применительно к организациям величину суммы ЕСН можно определить: 

     ∑ЕСН= (З_осн+З_доп)*К_с= 798165,69*0,26=207523,08 руб.

     5) Расчет прочих расходов

     Прочие  затраты составляют от 1 до 3% от суммы  всех затрат (п.3.1-п.3.7.3)

     З_проч=

,

     где З1- затраты= 1322888,22 руб.

     З_проч=1322888,22·0,02=26457,76 руб.

     Все рассчитанные статьи расходов приведены  в Таблице 17 

     Таблица 17 Смета затрат на производство и  внедрение инновационного проекта

 

       2.6 Контроль и регулирование проекта 

     На ход реализации проекта воздействует множество как внешних, так и внутренних дестабилизирующих факторов. Это приводит к изменению расчётных параметров проекта. В этих условиях одним из важных средств реализации поставленных целей является контроль за исполнением календарных планов и расходованием ресурсов.

      Ключевым является контроль трёх основных параметров инновационного проекта:

1. время;
2. затраты;
3. качество.

      В соответствии с общепринятым принципом управления инновационными проектами считается, что эффективное управление сроками работ является ключом к успеху по всем трём показателям: сроки, стоимость, качество. Там, где сроки выполнения проекта серьёзно затягиваются, вероятны значительный перерасход средств и возникновение серьёзных проблем с качеством работы. Поэтому во всех основных методах управления работами по проектам основной акцент делается на календарное планирование работ и контроль за соблюдением календарного графика.

   Информация  о ходе работ сопоставляется с  графиком, чтобы определить – нет  ли отклонений от календарного плана. В случае запаздывания каких-либо работ проводится анализ отклонений, определяются причины запаздывания и рассматриваются различные варианты вхождения в график работ. Варианты мероприятий по корректировке возникшего отклонения необходимо оценить сточки зрения технической  и организационной осуществимости, сметных и прочих возможностей.