Финансовые основы деятельности страховых организаций

   - существующий уровень платежеспособности  и спроса граждан и юридических  лиц на страховые услуги и  отсутствие у них доверия к страховым организациям;

   - использование не в полной  мере рыночного механизма в  области страхования, и в частности  неразвитость обязательного страхования,  без чего не может активно  развиваться рынок добровольного  страхования;

   - отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

   - ограничение конкуренции в некоторых  секторах рынка страховых услуг  и на территориях, в частности,  путем создания аффилированных  и уполномоченных страховых организаций  (Аффилированная компания - компания, которая владеет пакетом акций основной компании в размере, меньшем контрольного. Такая компания может выступать в качестве филиала или представительства основной, материнской компании; при этом материнская компания участвует в управлении делами аффилированной на основе соответствующего договора. Аффилированная компания часто создается при переносе бизнеса в удаленный от расположения основной компании регион, при создании транснациональных корпораций);

   - отсутствие системы мер по  совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг;

   - низкий уровень капитализации  страховых организаций, а также  неразвитость национального перестраховочного  рынка, приводящие к невозможности  страхования крупных рисков без  значительного участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

   - информационная закрытость рынка  страховых услуг, создающая проблемы  для потенциальных страхователей  в выборе устойчивых страховых организаций;

   - несовершенство правового и организационного  обеспечения государственного страхового  надзора;

   - неравномерное развитие региональных  страховых рынков.

   Для решения этих и  других проблем 25 сентября 2002 года была принята  Концепция развития страхования в РФ, где были обозначены следующие основные задачи по развитию страхового дела:

   формирование  законодательной базы рынка страховых  услуг;

   развитие  обязательного и добровольного  видов страхования;

   создание  эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

   стимулирование  перевода сбережений населения в  долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования  жизни;

   поэтапная интеграция национальной системы страхования  с международным страховым рынком.

   4 Организационно-правовые основы деятельности страховых организаций

   4.1 Правовое регулирование страховой деятельности

   В настоящее время  законодательной  основой деятельности страховых организаций в РФ являются:

   - Гражданский кодекс РФ (гл.48 «Страхование»), Налоговый кодекс РФ, Воздушный кодекс, кодекс Торгового Мореплавания.

   - Закон  РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 17.05.2007) "Об  организации страхового дела  в РФ"; 
- ФЗ от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 30.12.2006) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" 
- ФЗ от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 19.07.2007) "Об обязательном пенсионном страховании в РФ"; 
- ФЗ от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 29.12.2006) "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"; 
- ЗАКОН РФ от 28.06.1991 N 1499-1 (ред. от 29.12.2006) "О медицинском страховании граждан в РФ"; 
- ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции" и др. 
 Основополагающим нормативно-правовым актом в системе государственного регулирования страховой деятельности в РФ является Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ», который регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела (ст.1). Вышеуказанные отношения  регулируются также федеральными законами, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, принятыми в соответствии с  Законом о страховании.

         Закон содержит основные понятия, связанные со страховой  деятельностью, в т.ч. понятия «страхование»  и «страховое дело» (ст.2). В законе также определены субъекты страховых отношений. В частности, подробно описаны страховщики, их организационно-правовые формы и т.д.

         Другой стороной страховых отношений является страхователь, правовое положение которого определяется как ст.48 ГК, так и ст.5 Закона о страховании.

   Далее Закон вводит понятия «сострахование»  и «перестрахование» (ст. 12 и 13).

   Закон устанавливает и объекты страхования, которыми являются различные имущественные интересы (ст.4).

   Закон регламентирует также отношения, связанные  с государственным регулированием деятельности страховых организаций (ст. 30-31 гл.4), с порядком лицензирования (ст.32), с обеспечением финансовой устойчивости их деятельности (гл.3) и в ряде других направлений.

         К числу нормативно-правовых актов в сфере государственного регулирования страховой деятельности следует отнести и нормативные документы, издаваемые органом по надзору за страховой деятельностью – Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (приказы и т.д.)

         Предупреждение, ограничение  и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается федеральным антимонопольным органом в соответствии с антимонопольным законодательством РФ.

         Порядок налогообложения деятельности страховых организаций регулируются Налоговым кодексом РФ.

   4.2 Содержание и порядок заключения договора страхования

   Согласно  современному экономическому словарю, договор страхования - соглашение, при котором страховщик принимает на себя обязательство за предусмотренное вознаграждение возместить убытки страхователя, происшедшие вследствие оговоренных в договоре случаев.

   Гражданское законодательство не содержит единого  определения договора страхования, поскольку страхуемые имущественные  интересы по своей правовой природе  различны. Поэтому в зависимости от вида страхуемых интересов выделяют различные виды договоров страхования:

1. Договор имущественного страхования (ст.929 ГК РФ)

 
   

2. Договор личного страхования (ст.934)

 
   

3. Договор медицинского страхования 

 
   

4. Договор морского страхования 

 
   

5. Договор ОСАГО 

 
   

6. Договор об обязательном пенсионном страховании

 
   

7. Договор по страхованию жизни 

 
   

8. Договор страхования предпринимательского риска (ст.933 ГК РФ)

 
   

9. Страхование ответственности  за нарушение договора(ст.932 ГК РФ)

   Договор страхования должен быть заключен в письменной форме (ст.940 ГК РФ). Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования (статья 969).

   Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа (пункт 2 статьи 434) либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком. В последнем случае согласие страхователя заключить договор на предложенных страховщиком условиях подтверждается принятием от страховщика указанных в абзаце первом настоящего пункта документов.

   Страховщик  при заключении договора страхования  вправе применять разработанные  им или объединением страховщиков стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования.

   Статья 942. Существенные условия  договора страхования

   1. При заключении договора имущественного  страхования между страхователем  и страховщиком должно быть  достигнуто соглашение:

   1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

   2) о характере события, на случай  наступления которого осуществляется  страхование (страхового случая);

   3) о размере страховой суммы;

   4) о сроке действия договора.

   2. При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

   1) о застрахованном лице;

   2) о характере события, на случай  наступления которого в жизни  застрахованного лица осуществляется  страхование (страхового случая);

   3) о размере страховой суммы;

   4) о сроке действия договора.

         Статья 944: При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику.

   Существенными признаются во всяком случае обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе.

   Договор страхования будет считаться  заключенным только тогда, когда  стороны достигли соглашения по всем существенным условиям договора и выразили его в требуемой законом форме. Это согласие подтверждается выдачей страхового полиса (свидетельства, сертификата). Следовательно, договор страхования считается заключенным с момента выдачи одного из перечисленных документов.

   Договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса (ст.957).

   Ст.958 ГК РФ: Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. К таким обстоятельствам, в частности, относятся:

   - гибель застрахованного имущества  по причинам иным, чем наступление  страхового случая;

   - прекращение в установленном  порядке предпринимательской деятельности  лицом, застраховавшим предпринимательский  риск или риск гражданской  ответственности, связанной с  этой деятельностью.

   При досрочном прекращении договора страхования по данным обстоятельствам страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

   При досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

         Договор страхования  может быть признан недействительным с момента его заключения, если: