Финансовые основы деятельности страховых организаций

   - он заключен после страхового  случая;

   - объектом страхования является  имущество, подлежащее конфискации.

   4.3 Государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью

         Страховой рынок  как часть финансово-кредитной  системы является объектом государственного регулирования во всех странах мира. В самом общем виде это регулирование  страхового рынка представляет собой  упорядочение деятельности всех его участников.

         Процесс регулирования  деятельности страховых организаций (страхового рынка) включает в себя:

   - создание нормативно-правовой базы  функционирования страховых организаций;

   - отбор профессиональных участников  страхового рынка, т.к. не любое лицо и не любая организация могут занять место страховщика, страхового посредника и т.п.;

   - контроль за соблюдением выполнения  всеми участниками страхового  рынка норм и правил функционирования;

   - систему санкций за отклонение  от установленных норм и правил деятельности страховых организаций на рынке.

         Структура органов государственного регулирования деятельности организаций на страховом  рынке включает:

   - Министерство финансов РФ, в введении  которого и находится специальная  служба, контролирующая деятельность страховщиков - Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью;

   - Федеральная антимонопольная служба  – устанавливает антимонопольные  правила и осуществляет контроль  за их исполнением;

   - Центральный банк РФ – регулирует особенности деятельности страховых организаций на рынке банковских услуг;

   - Федеральная служба по финансовым  рынкам – регулирует особенности  деятельности страховых организаций  на рынке ценных бумаг;

   - Федеральная налоговая служба  и др.

         Несмотря на многоуровневую систему государственного регулирования деятельности страховщиков, выполнение регулирующей функции государства в страховой деятельности, как правило, возлагается на специальные органы регулирования и надзора, которые имеют статус государственных органов исполнительной власти, функционально обособлены и сочетают функции регулирования и контроля страхового рынка.

         Согласно Закону об организации страхового дела в  РФ Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (далее - страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками страховых отношений, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела (ст.30 Закона о страховании).

   Страховой надзор осуществляется на принципах  законности, гласности и организационного единства.

   Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами. В России надзор за страховой деятельностью возложен на Федеральную службу страхового надзора.

   Страховой надзор включает в  себя:

   1) лицензирование деятельности субъектов  страхового дела, аттестацию страховых  актуариев и ведение единого  государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

   2) контроль за соблюдением страхового  законодательства, в том числе  путем проведения на местах  проверок деятельности субъектов  страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

   3) выдачу в течение 30 дней в  предусмотренных Законом случаях  разрешений на увеличение размеров  уставных капиталов страховых  организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

   При этом субъекты страхового дела обязаны:

   - представлять установленную отчетность  о своей деятельности, информацию  о своем финансовом положении;

   - соблюдать требования страхового  законодательства и исполнять  предписания органа страхового  надзора об устранении нарушений  страхового законодательства;

   - представлять по запросам органа  страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).

   4.4 Лицензирование деятельности страховых организаций

         Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче такой лицензии. Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком.

         Лицензирование страховой  деятельности на территории РФ носит  обязательный характер и осуществляется Федеральной службой страхового надзора.

         Лицензия на осуществление  страхования, перестрахования, взаимного  страхования, страховой брокерской деятельности выдается субъектам страхового дела. Лицензия, предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории РФ, может быть выдана только юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Страховой деятельностью, подлежащей лицензированию, считается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования, связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат.

         Лицензии выдаются на осуществление добровольного  и обязательного личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и перестрахования. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять (ст. 32.9 Закона о страховании).

         Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не предусмотрено при выдаче.

   Для получения лицензии на право проведения страховой деятельности страховщик должен обладать оплаченным уставным капиталом в соответствии с действующим законодательством. Кроме того, к субъекту страхового дела предъявляется ряд требований (ст. 32.1 Закона о страховании):

   1. Руководители (в том числе единоличный  исполнительный орган) субъекта  страхового дела - юридического лица  или являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель обязаны иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в РФ, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет.

   2. Главный бухгалтер страховщика  или страхового брокера должен  иметь высшее экономическое или  финансовое образование, подтвержденное  документом о высшем экономическом  или финансовом образовании, признаваемым  в РФ, а также стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

   Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

   Руководители (в том числе единоличный исполнительный орган) и главный бухгалтер субъекта страхового дела - юридического лица должны постоянно проживать на территории РФ.

   Принятие  решения о выдаче лицензии или  об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора всех документов, предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии. О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

   Основаниями для отказа соискателю лицензии в выдаче лицензии являются (ст. 32.3):

   - несоответствие документов, представленных  соискателем лицензии для получения  лицензии, требованиям Закона и нормативным правовым актам органа страхового регулирования;

   - несоответствие учредительных документов  требованиям законодательства РФ;

   - наличие в документах, представленных  соискателем лицензии, недостоверной  информации;

   - наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;

   -необеспечение  страховщиками своей финансовой  устойчивости и платежеспособности  в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового регулирования;

   - наличие неисполненного предписания  органа страхового надзора;

   - несостоятельность (банкротство) (в  том числе преднамеренное или  фиктивное банкротство) субъекта  страхового дела - юридического лица  по вине учредителя соискателя лицензии.

   Решение органа страхового надзора об отказе в выдаче лицензии направляется в  письменной форме соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения с  указанием причин отказа.

   Аннулирование лицензии или отмена решения о выдаче лицензии осуществляется в случае (ст. 32.4):

   - непринятия соискателем лицензии  мер для получения лицензии  в течение двух месяцев со  дня уведомления о выдаче лицензии;

   - установления до момента выдачи  лицензии факта представления соискателем лицензии недостоверной информации.

   Действие  лицензии (ст. 32.5). Лицензия выдается без ограничения срока ее действия, за исключением случаев, определенных настоящим Законом, и действует со дня ее получения субъектом страхового дела. Лицензия не подлежит передаче другим лицам.( в ред. ФЗ от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

     Временная лицензия может выдаваться  на срок:

   - указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более чем на три года;

   - от одного года до трех лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования, представляемыми при лицензировании, а также в случаях, установленных страховым законодательством.

     Срок действия временной лицензии  может быть продлен по заявлению  соискателя лицензии, если иное не предусмотрено страховым законодательством.

   В продлении срока действия временной  лицензии может быть отказано, если за время ее действия установлены  нарушения соискателем лицензии страхового законодательства, которые  не устранены в установленный срок.

     Действие лицензии прекращается  в случае прекращения деятельности  субъекта страхового дела - индивидуального  предпринимателя, ликвидации или  реорганизации субъекта страхового  дела - юридического лица, за исключением  реорганизации в форме присоединения или выделения. Действие лицензии субъекта страхового дела - юридического лица, к которому присоединяется или из состава которого выделяется другое юридическое лицо, не прекращается (ФЗ от 29.11.2007 N 287-ФЗ)