Контрольная работа по "Страхование"

     Содержание: 

1. Особенности  финансового контроля за деятельностью  страховых организаций……………………………………………………………………….2                                   

2. Методика  расчета тарифных ставок по  видам страхования иным, чем страхование  жизни, на базе многолетних данных об убыточности страховой суммы. Изложение методики проиллюстрируйте на цифровом материале….7

3. Задача………………………………………………………………………….14

4. Проведите  сравнительный анализ состояния  страхового рынка в России  на начало 1990-х гг. и начало 2000-х  гг. по следующим параметрам: емкость страхового рынка, контингент страхователей, способы регулирования, приоритетные направления страхования, степень концентрации капитала, уровень развития страховых услуг и др………………………………………..15

   Список литературы…………………………………………………………….25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Особенности финансового контроля за деятельностью страховых организаций

     Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере  страховой деятельности (страхового дела). Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ №314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении положения о Федеральной службе страхового надзора».

     К основным функциям органа страхового надзора относятся:

     1) лицензирование деятельности субъектов  страхового дела, аттестацию страховых  актуариев и ведение единого  государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

     2) контроль за соблюдением страхового  законодательства, в том числе  путем проведения на местах  проверок деятельности субъектов  страхового дела, и достоверности  представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

     3) выдачу в течение 30 дней в  предусмотренных настоящим Законом  случаях разрешений на увеличение  размеров уставных капиталов  страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

     Государственный надзор за деятельностью субъектов  страхового дела осуществляется в целях  соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

     Собственно  страховая деятельность представляет собой инструмент, позволяющий оптимизировать финансирование процесса восстановления ресурсов, утраченных в результате случайных событий, и тем самым значительно снизить финансовую нагрузку на бюджет государства. Страхование как неотъемлемая функция государства, как стратегическое направление его деятельности дает возможность не только минимизировать и ликвидировать экономические потери, но и в ряде случаев сохранить саму государственность, сохранить экономический суверенитет государства.

     Соблюдение  законодательства контролируется, прежде всего, через лицензирование страховой  деятельности, наблюдение и анализ работы страховщиков по данным представляемой отчетности и проверок. Финансовое состояние и платежеспособность страховых организаций отслеживаются органами страхового надзора по нескольким направлениям:

     • наличие оплаченного уставного капитала в размерах, которые соответствуют требованиям законодательства;

     • наличие страховых резервов, соответствующих объему обязательств страховщика по договорам страхования;

     • соблюдение нормативного соотношения между активами и принятыми страховыми обязательствами (расчет фактической и нормативной маржи платежеспособности);

     • перестрахование.

     По  всем указанным направлениям контроля финансового состояния существуют нормативные требования, обязательные для исполнения страховщиками. Степень обоснованности страховых тарифов контролируется государством при лицензировании страховой деятельности, когда страховщики представляют в органы надзора расчет нетто-ставки страхового тарифа. Занижение страховой премии за счет нетто-ставки (ценовой демпинг) рассматривается как серьезное нарушение, которое может стать основанием для лишения страховщика лицензии, так как при этом сознательно подрывается финансовая база выполнения обязательств по заключенным договорам страхования.

     Для осуществления своих функций  Федеральная служба страхового надзора вправе:

     • получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, а также необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе от банков и от граждан;

     • проводить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;

     • при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

     • обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

     В связи с имеющимися пробелами  в страховом законодательстве орган  государственного страхового надзора  занимается также разработкой проектов законодательных актов и предложений по различным вопросам страхования. К проведению этой работы привлекаются специалисты страховых организаций, представители объединений страховщиков и страховой науки.

     Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической  деятельности и недобросовестной конкуренции  на страховом рынке обеспечивается Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства в соответствии с антимонопольным законодательством РФ.

     Пока  в российском антимонопольном законодательстве не содержится специальных норм по пресечению монополистической деятельности в страховании, в этой отрасли действуют общие правила. Специальные предписания касаются только объединений страховщиков, которые должны получить разрешение от антимонопольных органов для государственной регистрации.

     Итак, страховая деятельность во всех странах находится под надзором государства. Это объясняется значением страхования в экономической и социальной жизни общества. Интересы общества в развитии страхования предполагают прямое участие государства в наблюдении за функционированием этой сферы.

     Эта необходимость определяется двумя обстоятельствами. Во-первых, страхование выполняет важные народнохозяйственные задачи, обеспечивая компенсацию ущербов и пополняя инвестиционные ресурсы. Во-вторых, страхователи нуждаются в защите, так как они доверяют страховым компаниям свои деньги, зачастую, не будучи в состоянии сделать заключение о надежности своих вложений. Поэтому в каждой стране существует законодательство о надзоре за страховыми организациями, в соответствии с которым строится система надзора.

     Система государственного страхового надзора  в России опирается на действующую  систему законодательства, которая включает общие правовые акты, специальное страховое законодательство и комплект подзаконных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

II.  Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни, на базе многолетних данных об убыточности страховой суммы. Изложение методики проиллюстрируйте на цифровом материале 

      Страхуемые объекты по видам страхования иным, чем страхование жизни, как правило, имеют различную степень риска. Следовательно, даже в рамках одного вида для страхования разных объектов необходимо иметь некоторое множество тарифных ставок. Процесс определения совокупности тарифных ставок и условий их применения носит название тарификация страхового продукта. В качестве основных этапов тарификации можно выделить построение тарификационной системы и собственно расчет тарифных ставок. В наиболее  общем виде  тарификационная система выглядит  следующим образом. Все страхуемые объекты делятся на несколько достаточно крупных категорий. Для каждой категории рассчитывается базовая тарифная ставка. Кроме того, приводится список всех факторов риска, которые страховщик хочет отразить в своей системе. Наличие или отсутствие каждого фактора на страхуемом объекте учитываются при расчете тарифа с помощью поправочных коэффициентов. Существует много видов поправочных коэффициентов: умножаемые, прибавляемые (вычитаемые), складываемые и т.д. Выбор необходимого вида коэффициента осуществляется страховщиком при создании тарификационной системы и зависит от его предпочтений и характера влияния фактора на риск. Порядок использования тарификационной системы при заключении договора страхования следующий:

1) определяется  принадлежность страхуемого объекта  к тарификационной группе и  в соответствии с этой группой  выбирается исходная (базовая) тарифная ставка;

2) отмечается  наличие (отсутствие) на объекте  учитываемых факторов  риска,  находятся  соответствующие   им  поправочные  коэффициенты, которые затем применяются к  базовой тарифной ставке.

Выделяют  следующие причины разработки тарификационных систем, деления страхуемых объектов на группы с учетом различных факторов риска в отличие от использования одной средней тарифной ставки. Экономический (технический аспект) тарификации. Создание подробной тарификационной системы, обеспечивает формирование страхового  фонда  в  размере,  достаточном  для  выполнения  страховщиком  своих обязательств и обеспечивающем заданную финансовую устойчивость, чего нельзя  добиться  при  использовании  только  единой  средней  тарифной ставки.  Так, если существуют две группы застрахованных объектов с минимальными и максимальными вероятностями наступления страхового случая, то при использовании усредненной тарифной ставки может произойти превышение выплат над собранными нетто-премиями и, как следствие, разорение страховщика. Последнее становится возможным в силу того, что были застрахованы объекты из второй группы (с максимальной вероятностью, для которых усредненная величина страховой премии оказалась выгодной), первая группа застрахованных объектов использовала другие методы защиты, например, самострахование (для них усредненная величина страховой премии оказалась высокой).  Коммерческий аспект тарификации. Антиселекция риска. Наряду с установлением при помощи тарификационной системы ценовой политики, что является одним из средств конкурентной борьбы, тарифы в страховании выполняют роль инструмента селекции рисков. Под селекцией рисков понимается отбор страховщиком с помощью различных методов выгодных для себя договоров страхования и отторжение опасных рисков. При этом речь идет не только и не столько об отказе от принятия на страхование опасных рисков, сколько о создании для них невыгодных условий договора страхования, в частности, размеров страховой премии. Антиселекция, т.е. отбор неблагоприятных для данного страховщика рисков, может происходить не только вследствие ошибок в тарификации страховых продуктов, но и из-за непродуманных условий страхования, отсутствия ограничений на принятие в страхование опасных рисков, неправильной политики в области продаж страховых услуг и т.д. Мотивационный аспект. При применении тарификационной системы,  учитывающей  различные  факторы  риска,  страхователь  непосредственно может выбирать ту или иную тарификационную группу со ссылкой на поправочные коэффициенты. Так, если для страхователя выгоднее провести  и/или  соблюдать  некоторые  предупредительные  мероприятия (например, установка сигнализации на машину или ее хранение на охраняемой  стоянке  в  ночное  время),  в  отличие  от  дополнительной  переплаты страховой премии, то у него появляется мотивация для перехода в другую тарификационную группу.