Методика.

При определении  тарифов для видов страхования  иных, чем  страхование  жизни,  может использоваться  Методика  расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования , в соответствии с которой нетто-ставка рассчитывается по формуле :

где То – основная часть нетто-ставки, которая  определяется как: 

где Sв  – среднее возмещение;

S –  средняя страховая сумма; 

q –  вероятность наступления страхового  случая;

Тр –  рисковая надбавка. Рассчитывается по формуле:

где N –  число договоров страхования;

Rв –  среднеквадратическое отклонение  среднего возмещения;

a(y) – гарантия  безопасности.  Величина  a  называется  квантилем нормального распределения, определяется по таблице функции Ф ( a). Ниже приведена таблица значений   для часто используемых значений гарантии безопасности y . 
 

Значения  показателей гарантии безопасности

 

В структуре  нетто-ставки выделяются основная часть  и рисковая надбавка. Сумма основных частей нетто-ставки обеспечивает 50-процентную гарантию  не  разорения  страховщика,  оставшиеся (y–50)  проценты покрывает рисковая надбавка. Указанные положения иллюстрируются на графике, представленном на рисунке 1.  Необходимо помнить о существовании небольшой вероятности, что собранных нетто-премий не хватит на все выплаты, так как величина гарантии безопасности всегда меньше 100% . 

Приведенная формула применима с учетом того, что:   

-существует  большое  число  однородных  независимых  застрахованных  рисков;                                                                                                                             -разброс страховых сумм по всем застрахованным рискам невелик;                        -все договоры заключаются на одинаковый срок;

-по  одному договору может произойти  не более одного страхового  случая.

 

Рис. 1.  Графическая иллюстрация определения величины страхового фонда и его составляющих  

Расчет  тарифных ставок производится по группам  страхуемых объектов в соответствии с разработанной тарификационной системой. В результате этого расчета страховщик получает для каждой группы базовые тарифные нетто- и брутто-ставки. Точность оценки тарифной ставки зависит от объема и достоверности данных, получаемых в процессе разработки и проведения этого вида страхования. Согласно  приведенной  формуле  нетто-ставки,  ее  основная  часть рассчитывается как отношение суммы выплат по закончившимся договорам  данного  вида  к  совокупной  страховой  сумме  по  этим  договорам.  В страховании  такое  отношение  называется  показателем  убыточности страховой суммы, что отражает «физический» смысл основной части нетто-ставки и страховых тарифов вообще. Поскольку значение убыточности с течением времени может колебаться, то дополнительно создается запас средств для покрытия возможных отклонений показателя убыточности от расчетного значения за счет введения в нетто-ставку рисковой надбавки. Убыточность  страховой  суммы –  синтетический  показатель,  включающий  в  себя  самостоятельные  экономические  показатели,  характеризующие различные стороны воздействия страховых случаев на застрахованные объекты. Введем условные обозначения:

а –  число страховых объектов;

 с  – страховая сумма застрахованных  объектов;

l –  число страховых случаев; 

d –  число пострадавших объектов;

b –  сумма страхового возмещения;

q –  показатель убыточности страховой  суммы.

 С  учетом введенных  обозначений,  факторы, влияющие на убыточность  страховой суммы, выражаются в  следующих показателях: 

- частота  (частость) страховых случаев (обычно на 100 страхований): l / a, характеризует коэффициент (процент) горимости строений, аварийности средств транспорта  и т.д.;  

-опустошительность   страхового  случая:  d /  l,  определяет  среднее число объектов погибших  или пострадавших от одного страхового случая;  

- коэффициент   кумуляции  показывает,  какие   объекты  по  своей стоимости  (более или менее ценные по  сравнению со средним застрахованным  объектом) преобладают среди поврежденных  или уничтоженных; при частичном  повреждении объектов он свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта, при полном уничтожении – о гибели в среднем более или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю:  b : с /  d : а.

Произведение  трех указанных элементов дает синтетический показатель убыточности страховой суммы:

                                                                                                          Особенности  расчета  тарифных  ставок  при  подготовке  нового  страхового продукта. При подготовке нового вида страхования страховая компания не имеет данных относительно вероятности и ожидаемой величины ущерба, что заставляет страховщиков использовать внешние источники  информации.  Например,  при  подготовке  страхования  автомобилей необходимые сведения о частоте и тяжести дорожных происшествий можно получить в управлениях государственной инспекции безопасности дорожного движения, для огневого страхования требуемые показатели могут быть рассчитаны на основе информации управлений государственной пожарной службы и т.д. Однако, как правило, этих данных бывает недостаточно для оценки параметров величины выплат страховых сумм, в связи с чем возникает необходимость упростить рассмотренную выше  методику расчета.

В «Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования» приводятся рекомендации относительно выбора величины отношения средней выплаты к средней страховой сумме. В частности, при страховании средств наземного транспорта значение данного отношения следует принимать не ниже 0,4, при страховании от несчастных случаев и болезней его величина не должна быть ниже 0,3. Однако необходимо отметить, что такой способ оценки приблизительный, поскольку соотношение выплат и страховых сумм в значительной степени зависит от вида риска и условий договора страхования, касающихся выплаты возмещения. Еще одна особенность связана с определением рисковой надбавки. Поскольку страховщик не располагает данными относительно среднеквадратического отклонения страховых выплат Rв, то используется упрощенная приблизительная формула для расчета рисковой надбавки:

Так как страховщик не заключил ни одного договора страхования, то в этой формуле в качестве N принимается прогнозируемое число договоров данного вида.   
 

III. Задача

     Определите  размеры комиссионного вознаграждения и страховых платежей перестраховщику, если известно, что при страховании средств воздушного транспорта был заключен договор страхования сроком на 2 года на сумму 6,2 млн. руб. Собственные удержания страховщика составили 20% обязательств, остальные риски были переданы страховщиком на перестрахование. Размер страхового тарифа для страхователя составил 10% страховой суммы. Ставка перестраховочной комиссии – 20% от тарифа.

     Решение:

     Определим риски, которые были переданы страховщиком на перестрахование:

     6,2*(1-0,2) = 6,2*0,8 = 4,96 млн. руб.

     Определим размер страховых платежей перестраховщику:

     4,96*0,1 = 0,496 млн. руб. = 496 тыс. руб.

     Определим размеры комиссионного вознаграждения:

     0,2*496 = 99,2 тыс. руб.

     Размер комиссионного вознаграждения равен 99,2 тыс. руб., размер страховых платежей перестраховщику равен 496 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

IV. Проведите сравнительный анализ состояния страхового рынка в России на начало 1990-х гг. и начало 2000-х гг. по следующим параметрам: емкость страхового рынка, контингент страхователей, способы регулирования, приоритетные направления страхования, степень концентрации капитала, уровень развития страховых услуг и др.

 

     В условиях огосударствленной социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. Население страховало свое имущество, дома и жизнь, однако не в массовом порядке. Так, в 1989 г. число действовавших договоров добровольного страхования среди населения составляло 121,5 млн при численности населения 148 млн чел. Это очень немного, если учесть, что в странах с развитой системой страховой защиты число договоров страхования составляет 5—6 в расчете на человека. Государственные предприятия тем более не испытывали потребности в страховании. Возмещение ущербов происходило за счет государственных средств.

     При переходе к рыночной экономике потребность  в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

     На  страховом рынке России уже в  середине 90-х гг. преобладал частный  капитал. В общем числе страховых  организаций частные компании составляли 36%, находящиеся в смешанной собственности — 58, государственные — 5, муниципальные — 1%. Начиная с 2000 г. наметилась тенденция ухода государства со страхового рынка, выражающаяся в продаже пакетов акций, принадлежащих государству в капитале крупных страховых компаний. Например, «Росгосстрах» передан в управление компании «Тройка Диалог», принято решение о выходе государства из числа владельцев «Ингосстраха». В настоящее время кроме «Росгосстраха» и «Ингосстраха» государство косвенным образом участвует в капитале страховых компаний «Гута-Страхование», «Инкасстрах», «Чрезвычайная СК», «СК правоохранительных органов», «Российский страховой центр», «Жива», «Мегарусс».

     Динамика  изменений в российском страховом  бизнесе позволяет выделить устойчивые тенденции развития, сформировавшиеся в период с 2001 по 2004 гг. Последствия  дефолта 1998 г. сказались на рынке страхования с неким «эффектом замедления», в результате чего процесс стагнации продолжался до конца 2000 г. Затем наметилась тенденция некоторого оживления и интереса к страхованию со стороны бизнеса, о чем может свидетельствовать факт количественного роста страховых организаций. Однако в 2004—2005 гг. число страховых организаций снизилось вследствие повышения требований к уставному капиталу страховых организаций и отзыва лицензий у не соответствующих данным требованиям организаций.

     В связи с введением ОСАГО ситуация существенно изменилась. По результатам  анализа тематических сообщений  СМИ по итогам 2004 г., можно говорить примерно о 50—60%-ном общем охвате этим видом страхования (преимущественно  физических лиц). Если же говорить о суммарном охвате страховой защитой организаций и граждан по всему спектру рисков, то показатель остается в пределах от 15 до 25%.

      Кризис 1998 года также повлиял на изменение  отношения страховых компаний к  страхованию населения. По оценке специалистов, 5 лет тому назад (1995 г.), основной тенденцией было страхование юридических лиц, однако сейчас компании обратили внимание на рынок страхования физических лиц. И хотя приоритетным направлением для страховых компаний остается страхование юридических лиц, но в настоящее время рынок страхования населения, фактически, не занят, что делает его интересным для страховых компаний.

      По  мнению специалистов, резерв страхового рынка на период октября 2000 года оценивался в 150 миллиардов рублей.