Управление организацией в условиях неопределённости

    Случайность во многом определяет неопределенность хозяйственной ситуации. Случайность  – это то, что в сходных условиях происходит неодинаково, и поэтому  ее заранее нельзя предвидеть и спрогнозировать.    Однако при большом количестве наблюдений за случайностями можно обнаружить, что в мире случайностей действуют определенные закономерности [14, с.218]. Математический аппарат для изучения этих закономерностей дает теория вероятности. Случайные события становятся предметом теории вероятности только тогда, когда с ними связываются определенные числовые характеристики – их вероятности. Случайные события в процессе их наблюдения повторяются с определенной частотой. Частота случайного события представляет собой отношение числа появлений этого события к общему числу наблюдений. Частота обычно обладает статистической устойчивостью в том смысле, что при многократном наблюдении ее значения мало меняются. Таким образом, частоты случайного события как бы группируются около некоторого числа. Устойчивость частоты отражает некоторое объективное свойство случайного события, заключающееся в определенной степени его возможности [14, c.222].

    Мера  объективной возможности случайного события А называется его вероятностью. Именно около числа этой вероятности группируются частоты события А. Вероятность любого события колеблется от 0 до 1,0. Если вероятность равна нулю, то событие считается невозможным. Если же вероятность равна единице, то событие определяется как достоверное.

    Вероятность позволяет прогнозировать случайные  события. Она дает им количественную и качественную характеристику. При  этом уровень неопределенности и  степень риска уменьшаются. Противодействие  также во многом определяет неопределенность хозяйственной ситуации. На любое  действие всегда имеется противодействие.

    К противодействиям относятся катастрофа, пожар и другие природные явления, война, революция, забастовка, различные  конфликты в трудовых коллективах, конкуренция, нарушения договорных обязательств, изменение спроса, аварии, кражи и т.п. [11, с.189-193].

    Предприниматель в процессе своих действий должен выбрать такую стратегию, которая  позволит ему уменьшить степень  противодействия, что, в свою очередь, снизит и степень риска. Математический аппарат для выбора стратегии  в конфликтных ситуациях дает теория игр. Она позволяет предпринимателю  или менеджеру лучше понимать конкурентную обстановку и свести к  минимуму степень риска.

    Анализ  с помощью приемов теории игр  побуждает предпринимателя (менеджера) рассматривать все возможные  альтернативы как своих действий, так и стратегии партнеров, конкурентов. Формализация данного процесса позволяет улучшить понимание проблеме целом. Таким образом, теория игр – собственно наука о риске. Теория игр позволяет решать многие экономические проблемы, связанные с выбором, определением наилучшего положения, подчиненного только некоторым ограничениям, вытекающим из условий самой проблемы. Риск имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой степенью точности.

    Чтобы количественно определить величину риска, необходимо знать все возможные  последствия какого-нибудь отдельного действия и вероятность самих  последствий.

    Вероятность – это возможность получения определенного результата. Применительно к экономическим задачам методы теории вероятности сводятся к определению значений вероятности наступления событий и к выбору из возможных событий самого предпочтительного исходя из наибольшей величины математического ожидания [21, с.70-79].

    Иначе говоря, математическое ожидание какого-либо события равно абсолютной величине этого события, умноженной на вероятность  его наступления [21, c. 80]. Например, имеются два варианта вложения капитала. Установлено, что при вложении капитала в мероприятие А получение прибыли в сумме 25 тыс. руб. имеет вероятность 0,6, а при вложении капитала в мероприятие Б получение прибыли в сумме 30 тыс. руб. имеет вероятность 0,4. Тогда ожидаемое получение прибыли от вложения капитала (т.е. математическое ожидание) составит: по мероприятию А – 15 тыс. руб. (25 х 0,6); по мероприятию Б – 12 тыс. руб. (30 х 0,4).

    Вероятность наступления события может быть определена с помощью:

• объективного метода, основанного на вычислении частоты, с которой происходит данное событие.

    Например, если известно, что при вложении капитала в какое-либо мероприятие  прибыль в сумме 25 тыс. руб. была получена в 120 случаях из 200, то вероятность  получения такой прибыли составляет 0,6 (120: 200).

• субъективного метода, основанного на использовании субъективных критериев, которые базируются на различных предположениях.

    К таким предположениям могут относиться: суждение оценивающего, его личный опыт, оценка эксперта, мнение финансового  консультанта и т.п. Когда вероятность  определяется субъективно, то разные люди могут устанавливать разное ее значение для одного и того же события и  делать различный выбор.

    Важное  место при этом занимает прием  экспертной оценки, т.е. проведение экспертизы, обработка и использование ее результатов при обосновании  значения вероятности. Прием экспертной оценки представляет собой комплекс логических и математико-статистических методов и процедур, связанных  с деятельностью эксперта по переработке  необходимой для анализа и  принятия решений информации. Этот прием экспертной оценки основан  на использовании способности специалиста (его знаний, умения, опыта, интуиции и т.п.) находить нужное, наиболее эффективное  решение [7, c.37-39].

    Величина  риска (степень риска) измеряется двумя критериями:

• среднее ожидаемое значение;
• изменчивость (колеблимость) возможного результата.

    Среднее ожидаемое значение – это средневзвешенное для всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты или веса соответствующего значения. Среднее ожидаемое значение измеряет результат, который мы ожидаем в среднем.

    Например, если известно, что при вложении капитала в мероприятие А из 120 случаев прибыль 25 тыс. руб. была получена в 48 случаях (вероятность 0,4), прибыль 20 тыс. руб. была получена в 36 случаях (вероятность 0,3) и прибыль 30 тыс. руб. была получена в 36 случаях (вероятность 0,3), то среднее ожидаемое значение составит 25 тыс. руб. (25 х 0,4 + 20x0,3 + 30x0,3).

    Аналогично  можно вычислить, что при вложении капитала в мероприятие Б средняя прибыль составила 30 тыс. руб. (40 х 0,3 + 30 х 0,5 + + 15 х 0,2).

    Сравнивая две суммы ожидаемой прибыли  при вложении капитала в мероприятия А и Б, можно сделать вывод, что при вложении в мероприятие А величина получаемой прибыли колеблется от 20 до 30 тыс. руб. и средняя величина составляет 25 тыс. руб.; при вложении капитала в мероприятие Б величина получаемой прибыли колеблется от 15 до 40 тыс. руб. и средняя величина составляет 30 тыс. руб. [7, c.39-40].

    Таким образом, средняя величина представляет собой обобщенную количественную характеристику и не позволяет принять решения в пользу какого-либо варианта вложения капитала. Изменчивость возможного результата представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от средней величины [15]. Риском можно управлять, т.е. использовать различные приемы, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска. 

2.3.Управление  и принятие управленческих  решений в условиях  риска 

    При принятии управленческих решений в  условиях неопределенности и риска  необходимо проводить анализ рисков. Анализ рисков подразделяется на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого состоит в определении факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить величину отдельных рисков и риска проекта в целом [17, c. 231].

    Исследование  риска целесообразно проводить  в следующей последовательности:

• выявление объективных и субъективных факторов, влияющих на конкретный вид риска;
• анализ выявленных факторов;
• оценка конкретного вида риска с финансовых позиций, определяющая либо финансовую состоятельность проекта, либо его экономическую целесообразность;
• установка допустимого уровня риска;
• анализ отдельных операций по выбранному уровню риска;
• разработка мероприятий по снижению риска при принятии управленческого решения.

    После проведения анализа рисков в процессе разработки управленческого решения  используются специальные приемы управления риском.

    Вопросами теории управления риском занимается риск-менеджмент. Риск-менеджмент – специальная форма предпринимательской деятельности. Осуществляют ее профессиональные институты специалистов, страховые компании, финансовые менеджеры.

    Схема «риск-менеджмента» представлена на рис.1. Инструментарий снижения влияния риска. (Приложение А) Одна из основных сфер «риск-менеджмента» – страховой рынок, где объектом купли-продажи выступают страховые услуги, предоставляемые организациям и отдельным гражданам преимущественно страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами [11, c.23-29].

    Основные  приемы «риск-менеджмента» при принятии управленческих решений:

• избежание риска – уклонения от мероприятия, связанного с риском;
• удержание риска – оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных убытков за счет резервных средств инвестора);
• передача риска – передача ответственности за риск, например, страховой компании;
• снижение степени риска – уменьшение вероятности потерь и сокращение ожидаемого их объема.

    Наиболее  распространенные приемы для снижения степени риска:

• диверсификация;
• получение дополнительной информации о ситуации принятия решения;
• лимитирование за счет установления предельных сумм расходов, продажи, кредита;
• самострахование за счет создания натуральных и денежных резервных (страховых) фондов;
• страхование.

    Кроме того, в условиях неопределенности и риска менеджеру необходимо использовать специальные приемы и  методы разработки и принятия решений [11, c. 40].

    Одно  из главных правил управленческой деятельности гласит: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более  низкого уровня. Это требует грамотного управления рисками, т.е. своевременного предвидения, заблаговременного выявления  неопределенностей и их последствий  на деятельность организации для  разработки и реализации управленческих решений по их уменьшению. Организация процесса управления риском и снижением неопределенностей представлена на Рисунке 2. Схема управления рисками. (Приложение Б)

      Для анализа риска нужна прежде всего, быстрая и достоверная информация. В условиях более жесткой конкуренции, вызванной глобализацией рынков, победу будут одерживать не крупные предприятия над малыми, а динамичные над медленно реагирующими на изменение обстановки.     

    Второй  этап управления риском – выявление  риска. Для того чтобы выявить, оценить  риск и принять соответствующее  решение по его снижению, необходимо собрать исходную информацию об объекте  – носителе риска.

    Эта стадия включает два этапа: отбор  информации о структуре объекта  и выявление опасностей или инцидентов [14, c. 271-274].

    Основные  методы получения исходной информации об исследуемых объектах:

• стандартизированный опросный лист;
• рассмотрение и анализ первичных документов отчётности;
• анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;
• составление и анализ диаграммы организационной структуры;
• составление и анализ карт технологических процессов;
• инспекционные посещения;
• консультации специалистов;
• экспертиза документации внешними аудиторами.