Основные направления бюджетной и налоговой политики на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов

>     тыс. рублей

     * разделы приведены  в сопоставимом  виде

      С учетом межбюджетных трансфертов одним из наиболее крупным направлением расходов бюджета муниципального района является социальная политика.

    Важнейшей задачей бюджетной политики в области социального обеспечения является создание условий для выполнения социальных обязательств с одновременным повышением адресности предоставления социальной помощи.

    При формировании бюджетных ассигнований бюджета муниципального района в сфере социального обеспечения в 2011 году и плановом периоде учтена необходимость обеспечивать исполнение законодательно установленных обязательств по выплате социальных пособий и компенсаций.

     Бюджетная политика в сфере образования на планируемый период будет направлена на обеспечение предоставления качественного образования

      В общей сумме расходов консолидированного бюджета расходы на образование  составляют в 2011 году – 31,4%, в 2012 году – 33,3%, в 2013 году – 33,7%.

      Формирование  проекта консолидированного бюджета  муниципального района по отрасли «Образование» осуществлялось на основе прогнозируемых сетевых показателей на предстоящий год и областных нормативов финансирования образовательных учреждений области, в том числе: нормативов расходов на заработную плату, нормативов финансирования мер социальной поддержки обучающихся воспитанников.

      Расходы по отрасли «Образование» учтены в полном объеме в бюджете муниципального района и составляют в 2011 году – 49652,2 тыс. рублей, в 2012 году – 51968,2 тыс. рублей, в 2013 году – 54065,2 тыс. рублей.

     Указанные объемы бюджетных ассигнований позволяют обеспечить исполнение расходных обязательств по предоставлению гражданам возможности получения в муниципальных образовательных учреждениях качественного образования и реализацию запланированных мероприятий в сфере образования, в том числе в рамках областных целевых программ и приоритетного национального проекта «Образование».

     Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий долгосрочной областной целевой программы «Развитие образования и науки в Новгородской области на 2011-2015 годы составят: 692,2 тыс. рублей в 2011 году, 1486,2 тыс. рублей - в 2012 году и 1564,2 тыс. рублей - в 2013 году.

     Объем бюджетных ассигнований из бюджета муниципального района на выполнение социальных обязательств по разделу «Здравоохранение» предусматриваются в объеме 13388,7 тыс. рублей в 2011 году, 12085 тыс. рублей в 2012 году, 12552 тыс. рублей в 2013 году с учетом развития отрасли и направляются на обеспечение мероприятий по предоставлению бесплатной медицинской помощи гражданам Российской Федерации, гарантированной законодательством Российской Федерации, включая дополнительную лекарственную помощь и выполнение социальных программ в сфере здравоохранения.

     В общей сумме расходов на здравоохранение  на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов и скорой медицинской помощи предусматривается в 2011 - 2013 годах по 692 тыс. рублей ежегодно.

     Начиная с 2011 года, расходы на содержание фельдшерско-акушерских пунктов будут осуществляться за счет средств фонда обязательного медицинского  страхования.

     Расходы на проведение спортивных и молодёжных мероприятий в районе предусмотрены  на уровне 2010 года.

      Объем бюджетных ассигнований из бюджета муниципального района по разделу «Культура, кинематография» составит на 2011 год – 16042 тыс. рублей, 2012 год – 17416 тыс. рублей, 2013 год – 18078 тыс. рублей.

      Бюджетные ассигнования в сфере культуры и кинематографии будут направлены на обеспечение функционирования муниципальных учреждений культуры и реализацию областных целевых программ.

      Продолжится предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных районов и городского округа на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований.

     Бюджетные ассигнования по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в проекте консолидированного бюджета муниципального района планируется направить:

     -отделу  внутренних дел в 2011 году – 14 тыс. рублей, 2012 году – 14 тыс. рублей, в 2013 году –14 тыс. рублей. На материальные затраты с 01.01.2009г. ранее планируемая сумма в бюджете муниципального района на оплату коммунальных услуг учитывается в областном бюджете;

     -на  предупреждение и ликвидацию  последствий чрезвычайных ситуаций  и стихийных бедствий, гражданскую  оборону в 2011 году – 642 тыс. рублей, в 2012 году – 642 тыс. рублей, а 2013 году – 642 тыс. рублей (на содержание единой диспетчерской службы «112»);

     -на  обеспечение первичных мер пожарной  безопасности в границах поселений в 2011 году – 290 тыс. рублей, в 2012 году – 290 тыс. рублей, в 2013 году – 290 тыс. рублей. В расходы включено содержание пожарных машин в Велильском, Марёвском и Молвотицком поселениях и другие расходы по пожарной безопасности из расчета на жителя поселения в 2010, 2011, 2012 годах по 22 рубля;

     На  программу по профилактике правонарушений предусмотрено по 10 тыс. рублей ежегодно.

      Расходы по разделу «Национальная  экономика» полностью включаются в бюджет муниципального района.

      По  подразделу «Другие  вопросы в области  национальной экономики» предусмотрены расходы на финансирование:

      мероприятий по целевой областной программе  «Создание автоматизированной системы  ведения государственного земельного кадастра и государственного учета  объектов недвижимости в Новгородской области» 2011 году – 55 тыс. рублей, в 2012 году – 55 тыс. рублей, в 2013 году – 55 тыс. рублей;

      мероприятий по разграничению собственности  на землю в 2011 году – 60 тыс. рублей, в 2012 году – 60 тыс. рублей; в 2013 году – 60 тыс. рублей;

      на  разработку схемы территориального планирования муниципального района в 2011 году – 140 тыс. рублей, в 2013 году – 140 тыс. рублей.

      По  подразделу «Транспорт» предусмотрено на 2011 год 1117 тыс. рублей, на 2012 год – 1117 тыс. рублей, в 2013 году – 1117 тыс. рублей, в виде субвенции из областного бюджета на компенсацию выпадающих доходов АТП за перевозку пассажиров.

     Основными факторами, влияющими на формирование объемов бюджетных ассигнований на обеспечение деятельности органов местного самоуправления в 2011-2013 годах являются:

     - сохранение условий оплаты труда  (денежного вознаграждения, денежного содержания, лиц, замещающих муниципальные должности и должности муниципальных служащих,  действующих в текущем году;

     - сокращение численности государственных служащих;

      При формировании проекта бюджета муниципального района на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов предусмотрены средства на создание единой  дежурно - диспетчерской службы муниципальных образований области. Создание будет осуществляться на условиях софинансирования 70 процентов областной бюджет 30 процентов местный бюджет. Объем средств на вышеуказанные цели в 2011 году составит 642 тыс. рублей.

5. Дефицит бюджета муниципального района

и источники финансирования дефицита

бюджета муниципального района

 

      Бюджет  муниципального района на 2011 год сформирован  с дефицитом в сумме 3035,4 тыс. рублей, т.е. в размере 2,3 % расходной части бюджета или 10% от собственной доходной базы муниципального района. На 2012 год сформирован с дефицитом в сумме 683,2 тыс. рублей, т.е. в размере 0,5 % расходной части бюджета или 2% от собственной доходной базы муниципального района. На 2013 год сформирован с дефицитом в сумме 1754,2 тыс. рублей, т.е. в размере 1,3 % расходной части бюджета или 4.9% от собственной доходной базы муниципального района.

      Дефицит бюджета муниципального района в 2011-2013 годах будет покрываться за счёт муниципальных заимствований, снижения остатков средств бюджета муниципального района, а также иных источников финансирования дефицита бюджета муниципального района.

      В источниках финансирования дефицита бюджета на 2011-2013 годы предусмотрено:

      привлечение и погашение кредитов коммерческих банков;

      получение и погашение бюджетных кредитов на покрытие временного кассового разрыва.

      Бюджетные ассигнования консолидированного бюджета  муниципального района по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» характеризуются следующими данными: 

 

Бюджет  муниципального района 

      Расходные обязательства по обслуживанию внутреннего долга муниципального района определены на основании договоров и соглашений, а также исходя из планируемого объёма процентных ставок по вновь привлекаемым кредитам.

      Кроме того, необходимо возвратить полученные кредиты из областного бюджета в 2012 году – 780 тыс. рублей, в 2013 году – 1870 тыс. рублей. 

6. Межбюджетные отношения 

      Доходы  бюджетов поселений определены в объеме на 2011 год в сумме 27293,4 тыс. рублей, на 2012 год – 25828,3 тыс. рублей, на 2013 год – 25797 тыс. рублей и в общем объеме консолидированного бюджета составляют 17,2%, 16,5 %, 16,1 % соответственно.

      Налоговые поступления в их бюджеты будут  зачисляться в соответствии с  Бюджетным кодексом, а именно:

      земельный налог                                      - 100 %

      налог на имущество физических лиц    - 100 %