Бизнес-план ОАО "Интер Плюс"

 
 
 
 
 
 
 

      РАСЧЕТ  КАПИТАЛЬНЫХ ЗАТРАТ

     Для создания Интернет-узла необходимо небольшое помещение для размещения компьютеров и коммуникационного оборудования, также необходимо наличие в помещении телефонных линий. Для нормальной работы необходимы 2-3 компьютера объединенные в локальную сеть, 20-30 модемов объединенных в одну стойку и подключенных к телефонной линии через специальный разветвитель. Все оборудование: компьютеры, модемы и прочее будет закупаться на внтреннем рынке, так как при прямом заказе у производителей возможны задержки при получении товара на таможне. Телефонные линии будут закупаться у МГТС, вероятно будет закуплена сразу целая серия из 10-15 номеров для обеспечения полного функционирования офиса. Также необходимо приобрести лицензию на предоставление коммуникационных услуг в Минсвязи России.

     После налаживания стабильной работы узла, возможно будет сокращен или временно приостановлен набор новых пользователей  желающих подключиться по системе неограниченного  пользования, что связано с высокой  популярностью данной системы оплаты. Но взамен пользователям будут предложены варианты оплаты за определенное количество часов, например 30$ за 30 часов (что составляет 1$ в час), а при превышении этого лимита оплата будет производиться по базовой тарифной ставке. Необходимо будет ввести нескольких таких пакетов с количеством часов, например от 10 до 80, это должно удовлетворить пользователей различного уровня и предоставить им свободу выбора. В таблице № 3 приведены примерные расходы для обустройств Интернет-узла.   
 
 
 
 
 
 

Таблица 4. Затраты на организацию Интернет-узла  

 

 

Таблица 5. Расчет себестоимости  за год  

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

     Фирма «Интер Плюс» является единоличным  предприятием. Директор - владелец фирмы, который получает весь доход и несет весь риск от бизнеса.

     Малый бизнес по сравнению с другими  видами предпринимательской деятельности имеет ряд преимуществ:

• небольшая  капиталоемкость и обусловленная  этим широкая доступность населению;

• оперативность, позволяющая эффективно следить  за рынком услуг;

• простота в организации дела;

• самостоятельность  и свобода действий предпринимателя. При принятии тактических и стратегических решений действия предпринимателя  не связаны мнениями партнеров или органов аппарата управления фирмы;

• высокая  степень заинтересованности в результате труда. Соединение в одном лице собственника и труженика стимулирует хорошую  работу предпринимателя, принятие продуманных, осторожных решений с минимальной степенью риска, стремление к сохранению и упрочнению дела;

• быстрая  ликвидность фирмы. В случае неудачи  или изменения стратегии предпринимателя  дело можно легко и выгодно  продать;

• хороший  социально-психологический климат в фирме и отсутствие бюрократизма в управлении.

     В данной таблице сведены сотрудники необходимые для нормального  функционирования фирмы и примерная  заработная плата для каждого  сотрудника.  

Таблица 6. План персонала

 

 

     На  начальном этапе развития компании возможно совмещение некоторых должностей, например начальник и вебмастер  находящиеся в офисе в дневное  время могут давать консультации пользователям по возникшим вопросам. Заработная плата соответственно у них при совмещении будет повышена. 
 
 
 
 
 

ОЦЕНКА  РИСКА

     Оказание  услуг и предоставление информации через Интернет стало обычным  делом, но несмотря на это, существует небольшой риск, связанный с тем, что при нынешнем состоянии телефонных линий в Москве одной из главных проблем будет качество связи, которое может ухудшаться по разным причинам. Чтобы решить эту проблему необходимо модернизировать всю телефонную систему в целом, но в связи с тяжелым экономическим положением в стране в данный момент это невозможно. Поэтому фирма «Интер Плюс» сделает все возможное для того, чтобы система работала без сбоев. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН И СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

     В следующей таблице приводятся данные о расходах и доходах на первый год работы, в течении которого предполагается окупить вложенные в дело средства.  

Таблица 7. Предполагаемые доходы и расходы  

 

 

     Для расчета годового дохода от продажи  услуг была взята средняя цена на услуги (50$) без учета НДС, потому, что налоговая ставка очень часто меняется, поэтому все расчеты приведены без учета НДС.

     Из  данной таблицы видно, что теоретически первая возможная прибыль может  появиться во 2-м квартале, но в 3-м  она все равно уйдет на какие-нибудь дополнительные затраты и в общей сумме к 3-му кварталу фирма себя еще не окупит. На окупаемость реально выйти не раньше 4-го квартала или позже. Средства на финансирование данного проекта принадлежит владельцу фирмы «Интер Плюс». Прибыль фирмы не облагается налогом на прибыль, так как фирма является единоличным предприятием без образования юридического лица. Налог будет браться с доходов владельца фирмы в качестве подоходного. 
 

      РАСЧЕТ  ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ

     Расчет  точки безубыточности позволяет  увидеть до какого уровня может упасть выручка, когда прибыль станет нулевой. Для расчетов необходимо знать:

выручку от продаж 72500$

постоянные  издержки 48514$

переменные  издержки 9345$

прибыль 14640$

     Точку безубыточности определяем по формуле:

R' = FC/K,

где R- - пороговая выручка, FC - постоянные издержки. К- коэффициент покрытия.

     Последовательность  расчетов для нахождения пороговой  выручки (выручки, соответствующей  точке безубыточности) будет следующей:

1. Найдем  сумму покрытия:

725500 - 9345 = 63155$

2. Вычислим  коэффициент покрытия:

63155/72500 = 0,87

3. Пороговая  выручка

R = 48514/0,87 = 55763

     Фактическая выручка фирмы выше пороговой. Чтобы  оценить насколько фактическая  выручка от продажи превышает  выручку, обеспечивающую безубыточность, рассчитывается запас прочности - процентное отклонение фактической выручки от пороговой:

     St = (R-R1)/R х100%,

где St - запас прочности, R- фактическая выручка, R1- пороговая выручка.

Чем больше запас прочности, тем лучше для  фирмы. St = (72500 - 55763)/72500 -100% = 23%