Бизнес-план организации кофейни

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Ноября 2011 в 09:08, курсовая работа

Краткое описание

Основополагающим фактором развития компании будет являться предоставление высококачественных услуг для бизнес-пассажиров. По результатам исследования рынка отмечались следующие услуги, востребованные клиентами VIP класса:
- качество обслуживания сотрудниками компании пассажиров в терминалах вылета/прилета, VIP залах, Залах официальных делегаций;
- сопровождение и выдача достоверной, консультативной информации - сопровождающим лицам и охране (порядок оформления оружия, порядок пользования стоянкой, аренда залов для переговоров и т.п.);
- заказ и контроль исполнения качества бортового питания;
- консультативные услуги по работе аэропортов вылетов/прилетов, особенностей и типов воздушных судов и т.п.;

Содержание работы

Маркетинг
Вводная часть …………………………………………………... 5
Исследование рынка ………………………………………….... 10
Потребители и конкуренты …………………............................ 12
Рыночная стратегия ……………………………………………. 13
Организационная структура ………………………………………….. 15
Финансовые результаты
Окружение ……….……………………………………………... 17
Операционный план ………………………………………….... 17
Результаты
Объем продаж …………………………………………… 19
Прибыль-убытки …………..………………………….… 20
Кэш-фло ……………………………………………….… 22
Финансовые показатели……………………………….… 24
Статистические показатели …………………………….. 27
Эффективность инвестиций ……………………………. 29

Скачать целиком (71.66 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

BP cafe.doc

— 809.00 Кб (Скачать файл)

        Всего:   3,20 тыс. руб. 
 

Таблица 10. Прямые издержки. Продукт: Десертные блюда

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Расходные материалы 2,30 0,00

        Всего:   2,30 тыс. руб. 

Таблица 11. Прямые издержки. Продукт: Спиртные напитки

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Спиртные  напитки 23,00 0,00

        Всего:   23,00 тыс. руб.  

Таблица 12. Прямые издержки. Продукт: Пиво

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Пиво 3,20 0,00

        Всего:   3,20 тыс. руб. 

Таблица 13. Прямые издержки. Продукт: Окорока гриль

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Окорока 3,00 0,00

      Всего:   3,00 тыс. руб. 

Таблица 14. Прямые издержки. Продукт: Салаты

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Расходные материалы 3,50 0,00

        Всего:   3,50 тыс. руб. 
 

Таблица 15. Прямые издержки. Продукт: Шампанское

Наименование Сумма, тыс. руб. Сумма, $ US
Шампанское 18,00 0,00

        Всего:   18,00 тыс. руб.

        Общие издержки

В процессе производства запланированы следующие ежемесячные  постоянные издержки.

        Таблица 16. Производство

Наименование тыс. руб. $ US Выплаты В течение...
 Налоговые  платежи по упрощен. си... 3000 0 ежемес. всего проекта
 Аренда  помещения 29000 0 ежемес. всего проекта
 Транспортные  расходы 3500 0 ежемес. с 2 по 24 мес.
 Охрана 3000 0 ежемес. с 2 по 24 мес.
 Прочие  расходы 7000 0 ежемес. с 2 по 24 мес.

 

 План персонала

Для обеспечения  производственного процесса предусмотрено  следующее штатное расписание.

        Таблица 17. Производство

Должность Кол.(чел) тыс. руб. $ US Выплаты Период
 Продавец 6 700 0 ежемес. 2...24 мес.
 Повар 2 700 0 ежемес. 2...24 мес.
 Уборщица 1 300 0 ежемес. 2...24 мес.
 Посудомойка 2 300 0 ежемес. 2...24 мес.
 

Подбор  персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:

  1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
  2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
  3. коммуникабельность, умение работать с клиентами;
  4. знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

 

Финансовый  план

       Для финансовых расчетов были приняты следующие  исходные данные:

Дата начала проекта:   01.11.1997

Продолжительность:   2 года

Период времени  от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта  4 мес. 

Основная валюта проекта:   тыс. руб.

Валюта для  расчетов на внешнем рынке:   $ US 

Курс на момент начала проекта:    1 $ US = 5,8800 тыс. руб. 

       Таблица 18. Ставки налогов (по годам), %

Наименование 1-й 2-й
Выплаты в пенсионный фонд 28,0 28,0
Выплаты в фонд мед. страхования 3,6 3,6

Остальные налоги планируется платить по упрощенной системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить налогообложение. 

        Таблица 19. Инфляция (по годам), % - тыс. руб.

Объект  инфляции 1-й 2-й
Сбыт 12 11
Прямые  издержки 12 11
Общие издержки 12 11
Заработная  плата 12 11
Недвижимость 12 11
Энергоносители 12 11
 

        Таблица 20. Инфляция (по годам), % - $ US

Объект инфляции 1-й 2-й
Сбыт 3 3
Прямые  издержки 3 3
Общие издержки 3 3
Заработная  плата 3 3
Недвижимость 3 3
Энергоносители 3 3

 

Капитал

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 150 000 тыс. рублей сроком на 12 месяцев под 20% годовых. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.

Кредитные средства планируется израсходовать на покупку  оборудования, ремонт помещения и запуск производства.

Таблица 21. Кредиты

Наименование тыс. руб. $ US Дата Срок Процент
 Кредит  150000 0 17.11.1997 12 20
 

 

        Отчет о прибылях и убытках

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)

Наименование  статьи 11/1997 12/1997 01/1998 02/1998 03/1998 04/1998
    Валовой объем продаж                0 217724 235466 237703 239954 242233
    Потери и налоги с продаж            0 0 0 0 0 0
  Чистый  объем продаж                   0 217724 235466 237703 239954 242233
    Сырье и материалы                   0 96781 104666 105659 106662 107674
    Комплектующие изделия               0 0 0 0 0 0
    Сдельная заработная плата           0 0 0 0 0 0
    Другие прямые издержки              0 0 0 0 0 0
  Суммарные  прямые издержки             0 96781 104666 105659 106662 107674
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ                         0 120943 130800 132044 133292 134559
  Налоги  с дохода и на активы           0 0 0 0 0 0
    Оперативные издержки                33232 56668 57205 57748 58296 58849
    Торговые издержки                   0 0 0 0 0 0
    Административные издержки           0 0 0 0 0 0
  Суммарные  постоянные издержки         33232 56668 57205 57748 58296 58849
    Амортизация                         0 0 0 0 0 0
    Проценты по кредитам                1167 2500 2500 2500 2500 2500
  Суммарные  калькуляционные издержки    1167 2500 2500 2500 2500 2500
    Другие доходы                       0 0 0 0 0 0
    Другие затраты                      0 15000 0 0 0 0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА               -34399 46775 71095 71796 72496 73210
    Налог на прибыль                    0 0 0 0 0 0
ЧИСТАЯ  ПРИБЫЛЬ                          -34399 46775 71095 71796 72496 73210

 

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)

Наименование  статьи 05/1998 06/1998 07/1998 08/1998 09/1998 10/1998
    Валовой объем продаж                244533 246851 249188 251559 253946 256356
    Потери и налоги с продаж            0 0 0 0 0 0
  Чистый  объем продаж                   244533 246851 249188 251559 253946 256356
    Сырье и материалы                   108695 109727 110768 111819 112880 113951
    Комплектующие изделия               0 0 0 0 0 0
    Сдельная заработная плата           0 0 0 0 0 0
    Другие прямые издержки              0 0 0 0 0 0
  Прямые  суммарные издержки             108695 109727 110768 111819 112880 113951
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ                         135838 137124 138420 139740 141066 142405
  Налоги  с дохода и на активы           0 0 0 0 0 0
    Оперативные издержки                59408 59971 60540 61115 61695 62280
    Торговые издержки                   0 0 0 0 0 0
    Административные издержки           0 0 0 0 0 0
  Суммарные  постоянные издержки         59408 59971 60540 61115 61695 62280
    Амортизация                         0 0 0 0 0 0
    Проценты по кредитам                2500 2500 2500 2500 2500 2500
  Суммарные  калькуляционные издержки    2500 2500 2500 2500 2500 2500
    Другие доходы                       0 0 0 0 0 0
    Другие затраты                      0 0 0 0 0 0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА               73930 74653 75380 76125 76871 77625
    Налог на прибыль                    0 0 0 0 0 0
ЧИСТАЯ  ПРИБЫЛЬ                          73930 74653 75380 76125 76871 77625

Информация о работе Бизнес-план организации кофейни