Эмиссия денег и организация эмиссионных операций. Особенности организации и проведения расчетов с использованием банковских карт

 

 

2.3.	Анализ развития рынка пластиковых карт  в России

 

 

Развитие  российского рынка пластиковых карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводиться работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных инструментов розничных платежей, способствующих развитию в России карточной индустрии. На рис. 2 видно, что с каждым годом количество банковских карт значительно увеличивается.

Рис. 2. Количество эмитированных карт 2008-2012 г., млн. ед.

Источник: Банк России

 

Безналичные расчеты банковскими карточками очень удобны: наши кошельки легки, простота и быстрота расчетов, при  утере легко восстанавливаются. Развитие банковских карточек позволит существенно уменьшить наличную денежную массу. Это поняли в перспективу смотрящие бизнесмены, открыв такой вид бизнеса, как изготовление пластиковых карт под различные нужды.

В последнее время банки все  активней продвигают пластиковые карты  среди населения. По данным исследований, уже 39% россиян имеют какую-либо пластиковую  карточку – это на 4 п.п. больше, чем  год назад.

В целом же, банки расширяют свою деятельность за счет увеличения предоставляемых  услуг и роста числа клиентов, где каждому предоставляется  возможность получить пластиковую  карту под различные нужды.

Развитие  карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные  с обслуживанием наличного денежного  оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и соответственно кредитных возможностей банков, а так же во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРАКТИЧЕСКАЯ  ЧАСТЬ

Задача № 10

Даны  котировки:

доллар  США/украинская гривна – 5,3530-5,3620

доллар  США/евро – 0,9210-0,9400.

Рассчитать  кросс-курс евро к украинской гривне.

Решение:

Кросс-курс – это определение обменного  курса двух валют через третью. В общем виде кросс-курс может  быть записан следующим образом:

(А/С)(С/В)=(А/В)

или для данного случая:

(USD/UAH)(EUR/USD)=(EUR/UAH).

Таким образом, курс покупки вычисляется  следующим образом:

5,3530*(1/0,9400)=5,6947, а курс продажи:

5,3620*(1/0,9210)=5,8219.

Ответ: EUR/UAH=5,6947-5,8219.

 

Задача № 20

Три предприятия кредитуются на контокорретному счету. Средние остатки задолженности по ссуде и обороты по ее погашению за квартал характеризуются следующими данными (млн. руб.):

Предприятие	Средние остатки задолженности по ссуде		Оборот по погашению  ссуды
	на начало	на конец	на начало	на конец
А	26,21	28,25	23,25	24,34
Б	9,26	10,15	11,03	12,65
В	11,28	10,21	8,79	8,79

 

В квартале 64 рабочих дня. Исчислить  скорость оборота по погашению кредита  и определить, к каким предприятиям следует применить штрафную надбавку или льготную скидку к основной процентной ставке установленной банком за пользование кредитом. Ответ обосновать.

Решение:

Скорость  оборота по погашению кредита  рассчитывается по следующей формуле:

С_ок = К_ор / О_к * Д, где С_ок – скорость оборота ссуды;

К_ор – средние остатки задолженности по ссуде банка;

О_к – оборот по погашению ссуды;

Д – число дней в квартале.

Для того, чтобы определить, стоит  ли применять штрафную надбавку или  льготную скидку, необходимо сопоставить  планируемую скорость оборота по погашению кредита с фактической, т.е. нужно найти ΔС_ок = С_ок (факт) – С_ок (план). Если ΔC_ок > 0, то применятся льготная скидка, если ΔC_ок < 0, то применяется штрафная надбавка.

За плановые показатели принимаются  показатели на начало квартала, за фактические  – на конец квартала.

Для предприятия А:

С_ок (план) = 26,21 / 23,25 * 64 = 72,15

С_ок (факт) = 28,25 / 24,34 * 64 = 74,28

ΔС_ок = 74,28 – 72,15 = 2,13 > 0, значит, нужно применить льготную скидку.

Для предприятия Б:

С_ок (план) = 9,26 / 11,03 * 64 = 53,73 С_ок (факт) = 10,15 / 12,65 * 64 = 51,35

ΔС_ок = 51,35 – 53,73 = - 2,38 < 0, значит, нужно применить штрафную надбавку.

Для предприятия В:

С_ок (план) = 11,28 / 8,79 * 64 = 82,13

С_ок (факт) = 10,21 / 8,79 * 64 = 74,33

ΔС_ок = 82,19 – 82,13 = 0,06 = 0   из чего следует, что не нужно применять ни льготной скидки, ни штрафной надбавки.

Ответ: Для предприятия А необходимо применить льготную скидку, для предприятия Б – штрафную надбавку, для предприятия В не нужно применять ни льготной скидки, ни штрафной надбавки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В результате данной  работы удалось изучить сущность и виды денежной эмиссии, проанализировать законодательное регулирование денежной эмиссии, раскрыть роль Центрального Банка России в проведении денежной эмиссии, рассмотреть правовые основы систем расчетов по пластиковым картам в Российской Федерации, проанализировать современный рынок пластиковых карт в Российской Федерации.

Эмиссия — это такой выпуск новых денег  в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении. Деньги выступают в двух формах — наличной и безналичной, и эмиссия их может осуществиться в любой из них.

Денежная  эмиссия осуществляется исключительно  Центральным банком Российской Федерации.

Банковская  карта представляет собой документ, выдаваемый кредитной организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств в указанной  в договоре валюте, на основании  которого держатель карты получает возможность неоднократно снимать  со счета наличные денежные средства и осуществлять оплату услуг.

Для решения указанной задачи Банком России проводиться работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования  современных инструментов розничных  платежей, способствующих развитию в  России карточной индустрии. По-прежнему большая часть всех карт – это зарплатные проекты, что обуславливает специфику пользования ими: владельцы таких карт преимущественно снимают деньги со счета. Активно используют свою карту, то есть расплачиваются с ее помощью за товары и услуги

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Нормативные правовые акты

 

1. Конституция Российской Федерации. - М., 1993 г.
2. Гражданский кодекс РФ (часть 2) от 26.01.1996 г. № 15-ФЗ с изменениями и дополнениями.
3. ФЗ РФ № 23-ФЗ от 09.04.1998 г. «Об использовании платежных карт в Российской Федерации»
4. ФЗ РФ № 395-ФЗ 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.
5. ФЗ РФ № 86-ФЗ от 10.06.2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
6. ФЗ РФ № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» с изменениями и дополнениями.
7. Положение Банка России от 24.12.2004 г.  № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» с изменениями и дополнениями.
8. Положение Банка России от 03.10.02 г. № 2-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ» с изменениями и дополнениями.
9. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» с изменениями и дополнениями.
10. Указание Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» с изменениями и дополнениями.
11. Указание Банка России от 12.11.2009 г. № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

 

2. Учебники, учебные пособия

 

12. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стер. – М.: Кнорус, 2009.
13. Градова Н.С. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / СПбГИЭУ. – СПб.: СПбГИЭУ, 2011.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
15. Деньги, кредит, банки: Учебник / Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2010.
16. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт, 2010.
17. Деньги, кредит, банки: Учебник / А. Г.  Куликов. – М.: КНОРУС, 2009.
18. Клочкова Е.Н. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / СПбГИЭУ. – СПб.: СПбГИЭУ, 2011.
19. Петрова Н.П. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / СПбГИЭУ. – СПб.: СПбГИЭУ, 2011.
20. Прасолова Е.Н. Организация деятельности Центрального банка России: Учебное пособие. – СПб.: СПбГИЭУ, 2008.
21. Фетисов Г.Г. Организация деятельности  центрального банка: Электронный учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. – М.: Кнорус, 2010.

 

3. Дополнительная  литература

 

22. Банки и банковское дело / А.И. Балабанов, Вик. А. Боровкова, Вал. А. Боровкова, О.В. Гончарук и др. – СПб.: Питер, 2007.
23. Банковское законодательство: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2011.
24. Банковское дело: розничный бизнес: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Высшее образование, 2010.
25. Варламова Т.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова, М.А. Варламова. – М.: Риор, 2009.
26. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – СПб: Питер, 2007.
27. Тавасиев А.М.  Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие для вузов. – М.: Дашков и К, 2007.
28. Тавасиев А.М. Банковское кредитование: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Инфра-М, 2010.

 

4. Интернет-ресурсы

 

29. www.arb.ru – Официальный сайт Ассоциации российских банков.
30. www.asv.org.ru – Официальный сайт Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».
31. www.cbr.ru – Официальный сайт Банка России.
32. www.garant.ru – Официальный сайт информационно-правового портала «Гарант».
33. www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики РФ.
34. www.konsultantplus.ru – Официальный сайт информационно-правового портала «Консультант Плюс».
35. www.nwab.ru – Официальный сайт Ассоциации банков Северо-Запада.

 

 

 

¹ Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. 7-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС. 2008. С. 136.