Отчет по практике на прмиере ОАО АКБ «Росбанк»

 

   Банк предлагает  высококачественное брокерское  обслуживание, включая информационную, технологическую и инфраструктурную  поддержку, что позволит нашим  клиентам совершать сделки на наиболее выгодных условиях с минимальными затратами времени и средств. 
В работе с клиентами банк придерживается следующих принципов в работе:

• Профессионализм
• Прозрачность
• Ответственность
• Компетентность и безукоризненное исполнение
• Гибкость
• Максимальное внимание к требованиям клиентов.

 

   Политика  банка ориентирована на высококачественное  обслуживание всех категорий  инвесторов, установление долгосрочных  взаимовыгодных контактов и индивидуальный  подход к каждому клиенту. Высокая  надежность банка обеспечивает сохранность активов клиента. Доверительное управление

 

 Управляющая компания партнером которой является Банк поможет вам без лишних хлопот защитить свои деньги от инфляции и выгодно увеличить накопления. Смысл услуги доверительного управления в том, что вы доверяете специалистам управление своими средствами, а они размещают их на фондовом рынке и управляют ими, ориентируясь на ваши пожелания. В любой момент времени вы можете узнать, как именно ваши средства работают на вас. Доверительное управление предполагает проведение операций от имени Управляющей компании как доверительного управляющего за счет Клиента на основе утвержденной сторонами инвестиционной декларации, в которой устанавливаются основные принципы формирования портфеля вложений и управления им. Основной задачей доверительного управления является сохранение переданных Управляющей компании активов и их приумножение посредством размещения в инструменты фондового рынка, с оптимальным использованием возможностей рынка ценных бумаг. Данная услуга предназначена для инвесторов, которые по различным причинам не имеют желания или возможности самостоятельно осуществлять операции на финансовом рынке, и доверяют их проведение профессиональному портфельному менеджеру (управляющему).

     Кредитование и финансирование

     Банк  активно применяет различные  схемы кредитования и финансирования банков и корпоративных клиентов под обеспечение обязательств заемщиков  фондовыми активами. В каждом случае банк старается предложить своим  клиентам оптимальную схему финансирования и использовать широкий спектр финансовых инструментов в качестве обеспечения обязательств клиента, учитывающий, в том числе, особенности обращения той или иной ценной бумаги.

     Банк  предлагает кредитным организациям и корпоративным клиентам услугу финансирования в форме сделок РЕПО под обеспечение ликвидными ценными бумагами. Под сделкой РЕПО понимается двусторонняя сделка по продаже (покупке) ценных бумаг (первая часть сделки РЕПО) с обязательством обратной покупки (продажи) ценных бумаг того же выпуска в том же количестве (вторая часть сделки РЕПО) через определенный условиями такой сделки срок и по определенной условиями такой сделки цене.  В качестве обеспечения обязательств банком принимаются высоколиквидные ценные бумаги. Услуга по финансированию денежными средствами под обеспечение ценными бумагами дает клиентам возможность более четко организовывать свое финансовое планирование, что позволяет поддерживать ликвидность вложений на высоком уровне, не теряя при этом потенциального дохода от сделанных инвестиций. При осуществлении операций по сделкам РЕПО хранение и учет переданных по сделке РЕПО фондовых активов производится в  депозитарии банка.

     Операции  с ценными бумагами – это юридически оформленная и законченная последовательность действий на фондовом рынке, объектом которых являются ценные бумаги и денежные средства.

     Виды  деятельности банков на рынке ценных бумаг:

     1. Эмиссионная деятельность состоит  в выпуске банком собственных  ценных бумаг в виде акций,  облигаций, сберегательных и депозитных  сертификатов. Целью таких операций является привлечения свободных денежных средств для создания основного капитала банка.

      2. Инвестиционные операции –  операции по вложению собственных  и привлеченных средств в фондовые  активы путем приобретения соответствующих ценных бумаг на фондовом рынке от своего имени. Такие операции проводятся с целью получения прибыли от деятельности с ценными бумагами, обеспечение участи в уставном капитале других предприятий.

     3. Посреднические операции – осуществляются  банками от имени и за счет клиентов. Целью осуществления таких операций является получение комиссионного дохода. К ним относятся:

     -андерайтинг

     -трастовые  операции

     -консалтинговые  операции

     -брокерская  деятельность

     Хотя  операции с ценными бумагами занимают незначительное место в объеме всех операций, выполняемых банком, они играют весомую роль в банковской практике, а особенно на начальном этапе создания банковского учреждения. 
 

     6. Экономические нормативы  деятельности банка  и работа банка по обеспечению ликвидности 

     Важным моментом в регулировании деятельности банков является соблюдение обязательных нормативов установленных Банком России (ФЗ «О Центральном банке РФ» глава X):

     - минимальный размер уставного  капитала для создаваемых кредитных  организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организации статуса банка (ст.63)

     - предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации (ст.62 , п 2 );

     - максимальный размер риска на  одного заёмщика или группу  связанных заёмщиков, являющихся  по отношению друг к другу  зависимыми или основными и  дочерними, устанавливается в  процентах от размера собственных средств кредитной организации (КО) и не может превышать 25 % размера собственных средств КО (ст.64 );

     - максимальный размер крупных  кредитных рисков - устанавливается  как выраженное в процентах  отношение совокупной величины  крупных кредитных рисков и размера собственных средств КО. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств КО. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % размера собственных средств КО (ст. 65)¹;

     - нормативы ликвидности кредитной  организации. Определяются как: 

     · отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов  активов и пассивов и других факторов;

     · отношение её ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования) и суммарных активов (ст. 66)

     - нормативы достаточности собственных  средств, определяются как отношение  размера собственных средств  КО и суммы её активов, взвешенных  по уровню риска (ст. 67);

     - размеры валютного, процентного и финансовых рисков;

     - минимальный размер резервов, создаваемых  под риски. Банк России определяет  порядок формирования и размер  образуемых до налогообложения  резервов КО для покрытия возможных  потерь по ссудам, валютных, процентных  и иных финансовых рисков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

     - нормативы использования собственных  средств КО для приобретения  акций других юридических лиц,  определяются как выраженное  в процентах отношение сумм  инвестируемых и собственных  средств КО, и этот размер не  может превышать 25 % размера собственных акций КО (ст. 70 );

     - максимальный размер кредитов, банковских  гарантий и поручительств, предоставленных  КО своим участникам (акционерам), определяется в процентах от  собственных средств КО и не  может превышать 50 % (ст.71)².  

     7. Практика в операционном  отделе и бухгалтерии 

     Для обеспечения выполнения одной из своих важнейших функций – расчетно-кассового обслуживания  - коммерческие банки осуществляют разнообразные посреднические операции, связанные с обслуживанием движения денежных средств клиентов.

     Основной  предпосылкой проведения этих операций есть необходимость открытия банками  текущих счетов клиентам в национальной и иностранной валютах.

     В зависимости от целей открытия, банковские счета филиала ОАО АКБ «Росбанк» можно разделить на следующие виды:

• Текущий счет (current account) предназначен для обслуживания коммерческой деятельности либо личных расходов и доходов его владельца. На остаток по такому счету проценты либо не начисляются вовсе, либо крайне малы. К текущему счету может быть привязана чековая книжка или дебитная карточка.
• Карточный счет (card account) открывается при получении клиентом кредитной карточки. Он служит для учета операций по этой карточке и последующего погашения задолженности клиентом, обычно с текущего счета.
• На депозитном счете (fixed deposit account) деньги должны непрерывно храниться в течение определенного минимального срока и приносят более ощутимый доход. Минимальный депозит обычно составляет несколько тысяч долларов США и вносится на срок не менее 1 месяца.
• Деньги на частном инвестиционном счете (private banking account) предназначены для долгосрочных инвестиций в ценные бумаги. Обычно такой счет открывается в специализированном отделении банка или даже в специализированном банке, занимающемся именно привлечением и размещением частных инвестиций. Для крупных банков представляют интерес клиенты, намеренные инвестировать как минимум несколько сот тысяч долларов США.
• Брокерский счет (brokerage account, investment account) открывается в брокерской компании или в банке, оказывающем брокерские услуги на рынке ценных бумаг. Предназначение счета — обслуживание текущих операций по купле-продаже ценных бумаг через данного брокера.

     Владельцами текущих счетов в коммерческих банках могут быть:

     1. Юридические лица;

     2. Физические лица - субъекты предпринимательской  деятельности;

     3. Филиалы, представительства, отделение  и другие отделенные подразделения  предприятий — юридических лиц;

     4. Избирательные фонды (политические  партии, блоки партий);

     5. Представительства юридических лиц – не резидентов;

     6. Иностранные инвесторы;

     5. Физические лица.

     Открывая  текущий счет в банке, клиент имеет  возможность осуществлять через  этот счет безналичные расчеты, вносить  деньги на текущий счет, а так  же получать их с текущего счета наличностью.

     Безналичные расчеты - это перечисление банками  определенной суммы средств со счетов плательщиков на счет получателей средств, а также перечисление банками  по доверенности предприятий и физический лиц средств, внесенных ими денежной наличностью в кассу банка, на счета получателей средств.

     При осуществлении расчетных операций используются платежные инструменты.

      Безналичные платежи на территории Российской Федерации  осуществляются в формах, установленных  Гражданским кодексом Российской Федерации, к которым относятся платежи платежными поручениями, платежи по аккредитиву, платежи по инкассо, платежи чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать любую из форм расчетов.

      Безналичные платежи производятся через кредитные  организации.

      К платежным инструментам, используемым для осуществления перечислений денежных средств по инициативе плательщиков (кредитовые переводы), относятся платежные поручения и аккредитивы. Наиболее распространенным типом безналичных платежей является кредитовый перевод на основании платежных поручений.

      К платежным инструментам, используемым для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя (взыскателя), относятся платежные требования и инкассовые поручения.

      К другим используемым платежным инструментам относятся чеки и платежные карты.