Шпаргалка по "Банковскому праву"

и обособленным подразделениям организаций (филиалам, представительствам).

Валютный счет открывается для  зачисления и расчетов денежными  средствами,

выраженными в иностранной валюте. При этом под иностранной валютой  понимаются

денежные знаки, признаваемые в  качестве законного платежного средства в 

соответствующем иностранном государстве.

Не считаются иностранной валютой  денежные знаки иностранных государств, которые 

в соответствии с законодательством  этого государства признаны выведенными  из

обращения или ограниченными в  обороте.

Вкладной (депозитный) счет предназначен для хранения временно свободных денежных

средств. Такой счет открывается  клиенту банка на основании заключенного договора

банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (кредитная  организация),

принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее

денежную сумму (вклад), обязуется  возвратить сумму вклада и выплатить  проценты

на нее на условиях и в порядке, предусмотренных этим договором. В  соответствии с 

этим определением кредитная организация, как одна из сторон договора банковского

вклада, хранит переданные ей клиентом денежные средства, а также выплачивает  по

ним проценты в оговоренном в  договоре размере и обязуется  выдать денежные средства

вкладчику в срок, оговоренный сторонами  в договоре (по прошествии определенного

времени или по первому требованию).

Согласно договору банковского  вклада вкладчик: передает кредитной  организации 

денежные средства на хранение; вправе требовать возврата своих денежных средств 

в любой момент; получит свои денежные средства по первому требованию, но если

иное не указано в договоре, в  случае их истребования до определенной даты (в 

определенный период времени) –  теряет право на получение всех или  части начисленных 

на сумму вклада процентов.

 

 

42. Безакцептное и бесспорное списание денежных средств с банковских счетов

Бесспорное списание денежных средств  с банковских счетов по распоряжениям  третьих 

лиц следует различать от безакцептного  списания.

При безакцептном списании на основании  договора, заключенного клиентом банка с

контрагентом (договора поставки), указанному контрагенту по мере выполнения

условий сделки разрешается требовать  у кредитной организации, в которой  открыт

счет приобретателя товаров, работ  или услуг, списания в свою пользу причитающейся 

по договору суммы денежных средств.

Бесспорное списание денежных средств  с банковских счетов имеет следующие 

основные отличия от безакцептного:

1) бесспорное списание основывается  не на условиях договора, а  вытекает из 

положений закона;

2) правом на безакцептное списание обладает не контрагент по гражданско-правовой

сделке, а государственный орган;

3) право на бесспорное списание  вытекает из властных (административных,

налоговых) правоотношений, а не гражданских  и иных, основанных на равенстве 

сторон;

4) бесспорное списание основано на презумпции обоснованности претензий, не

требующих по своему характеру предварительной  санкции суда или арбитражного суда

и в большинстве случаев не вызывающих возражений со стороны должника; случаи

возможности бесспорного списания средств с банковских счетов исчерпывающим образом

определены законодательством.

Согласно налоговому законодательству РФ правом бесспорного списания денежных

средств с банковских счетов кредитных  организаций в рамках своих полномочий

наделены налоговые органы.

В случаях, прямо предусмотренных  НК РФ, полномочиями налоговых органов  обладают

таможенные органы, органы государственных  внебюджетных фондов, государственные 

органы исполнительной власти и  исполнительные органы местного самоуправления,

другие уполномоченные ими органы и должностные лица, осуществляющие в установленном

порядке помимо налоговых и таможенных органов прием и взимание налогов  и (или)

сборов.

По общему правилу в бесспорном порядке производится взыскание  налога с 

организации. По распоряжениям налоговых органов взыскание производится с

расчетного (текущего) счета предприятия, а в случае отсутствия средств  на этих счетах

– с валютного счета.

Исключение – взыскание налога с организации не может быть произведено  в 

бесспорном порядке, если обязанность по уплате налога основана на изменении

налоговым органом юридической  квалификации сделок, заключенных налогоплательщиком

с третьими лицами или юридической  квалификации статуса и характера  деятельности

налогоплательщика.

Таможенные органы РФ имеют право осуществлять бесспорное списание задолженности

плательщиков экспортной и импортной  пошлины как в рублях, так и  в иностранной 

валюте.

Федеральная таможенная служба является федеральным органов исполнительной власти,

осуществляющим функции по контролю и надзору в области таможенного дела; агента

валютного контроля; специальные функции  по борьбе с контрабандой, иными  преступлениями

и административными правонарушениями.

К основным функциям таможенных органов  РФ относятся: взимание таможенных пошлин,

налогов, антидемпинговых, специальных  и компенсационных пошлин, таможенных

сборов, контроль за правильностью  исчисления и своевременностью их уплаты;

таможенное оформление и таможенный контроль; борьба с нарушениями таможенных

правил и налогового законодательства, относящегося к товарам, перемещаемым через

таможенную границу РФ.

Списание задолженности в иностранной  валюте производится посредством инкассового 

поручения в иностранной валюте в уполномоченный банк, ведущий валютный счет

плательщика.

 

 

43. Кредитный договор. Порядок  предоставления денежных средств  по кредитному 

договору

Согласно кредитному договору с  одной стороны, банк или иная кредитная  организация 

(кредитор) обязуются предоставить  денежные средства (кредит) заемщику  в размере

и на условиях, предусмотренных договором; с другой стороны, заемщик обязуется  возвратить

полученную денежную сумму и  уплатить проценты на нее. Кредитный  договор является

консенсуальным, взаимообязывающим, и заключается только в письменной форме. Ее

несоблюдение влечет недействительность кредитного договора, и он считается 

ничтожным.

Стороны могут отказаться от совершения сделки в следующих случаях:

1) кредитор вправе отказаться:

а) от предоставления заемщику предусмотренного кредитным до говором кредита

полностью или частично при наличии  обстоятельств, очевидно свидетельствующих  о 

том, что предоставленная заемщику сумма денег не будет возвращена в срок;

б) от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком 

предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита;

2) заемщик вправе отказаться  от получения кредита полностью  или частично,

уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления,

если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Принципы банковского кредитования: возвратность; платность; обеспеченность;

целенаправленность.

Порядок предоставления кредитными организациями  денежных средств регулируется ФЗ

«О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской

деятельности», а также Положением ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения)

кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»  от 3108.1998

№ 54-П. Предоставление денежных средств по кредитному договору может осуществляться

как в национальной валюте РФ, так  и иностранных валютах с соблюдением  требований

действующего законодательства.

Предоставление банком клиенту  денежных средств по кредитным договорам  осуществляется

в следующем порядке:

а) юридическим лицам – только в безналичном порядке путем  зачисления денежных

средств на расчетный или корреспондентский  счет/субсчет клиента-заемщика,

открытый на основании договора банковского счета, в том числе  при предоставлении

средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;

б) физическим лицам в безналичном  порядке путем зачисления денежных средств на

банковский счет клиента-заемщика физического лица, под которым  понимается также 

счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в

банке и наличными денежными  средствами через кассу банка. Предоставление (размещение)

средств в иностранной валюте юридическим  и физическим лицам осуществляется

уполномоченными банками в безналичном  порядке.

Способы предоставления банком клиенту  денежных средств по кредитному договору:

разовым зачислением денежных средств  на банковские счета; выдачей наличных денег 

заемщику – физическому лицу; открытием кредитной линии, т. е. заключением 

договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и

использование в течение обусловленного срока денежных средств; кредитованием 

банком банковского счета клиента-заемщика и оплатой расчетных документов с 

банковского счета клиента-заемщика и т. д.

При открытии кредитной соблюдается  условия:

1) общая сумма предоставленных  клиенту-заемщику денежных средств  не должна превышать 

максимального размера (лимита), определенного  в договоре;

2) в период действия договора  размер единовременной задолженности клиента-заемщика

не превышает установленного ему  данным договором лимита.

 

 

44. Кредиты Банка России кредитным  организациям, обеспеченных залогом  ценных бумаг. 

Расчетно-кассовые операции

ЦБ РФ предоставляет кредиты  кредитным организациям в валюте РФ в целях

поддержания и регулирования ликвидности  банковской системы и на условия 

обеспеченности, срочности, возвратности, платности.

Обеспечением кредитов Банка России является залог ценных бумаг, включенных в 

ломбардный список, т. е. перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение

кредитов Банка России. Для получения  кредита между Банком России и  кредитной 

организацией должен быть заключен генеральный кредитный договор. Кредит предоставляется 

на банковский счет, открытый на основании  договора банковского счета в

подразделениях рас четной сети Банка России. Ценные бумаги должны отвечать

следующим требованиям: включены в  ломбардный список; учитываются на счете депо

банка, открытом в депозитарии; принадлежат  кредитной организации на праве 

собственности, не обременены другими обязательствами; в отношении ценных бумаг

отсутствуют споры и предъявленные  в установленном порядке требования; имеют срок

погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления  срока погашения 

запрашиваемого кредита.

Под сроком погашения ценной бумаги подразумевается ближайшая из следующих  дат:

1) погашения ценной бумаги;

2) выплаты части номинальной  стоимости ценной бумаги;

3) обратного выкупа ценной бумаги  Банком России.

Обеспечение кредита считается  достаточным, если рыночная стоимость ценных бумаг,

скорректированная на соответствующий  поправочный коэффициент, больше или  равна 

сумме запрашиваемого кредита, включая  сумму процентов за предполагаемый период пользования 

кредитом. Недостаточное обеспечение  служит основанием для отказа в

предоставлении запрашиваемой  суммы кредита.

ЦБ РФ предоставляет кредитным  организациям следующие виды кредитов: внутридневные,

кредиты овернайт, ломбардные.

Внутридневные кредиты предоставляются  в течение дня работы подразделения 

расчетной сети ЦБ РФ. Кредиты овернайт предоставляются на один рабочий день.

Сроки предоставления ломбардных кредитов устанавливаются Банком России и  публикуются 

«Вестнике Банка России». Размер процентных ставок по кредитам овернайт, ставок

отсечения и средневзвешенных ставок по результатам проведенных ломбардных

кредитных аукционов, процентных ставок по ломбардным кредитам, предоставляемым 

по фиксированной процентной ставке, и платы за право пользования  внутридневными

кредитами устанавливается Банком России.

Отношения кредитных организаций  с клиентами по кассовому обслуживанию осуществляются

на договорной основе.

Для комплексного кассового обслуживания физических и юридических лиц, для 

выполнения операций с наличными  деньгами и другими ценностями кредитные организации

создают кассовое подразделение, состоящее  из приходных, расходных, приходно-расходных,

вечерних касс, касс пересчета и  других.

Для обеспечения своевременной  выдачи наличных денег с банковских счетов организаций 

и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без

образования юридического лица, а  также со счетов по вкладам граждан  кредитным 

организациям устанавливается  сумма минимально допустимого остатка  наличных денег 

в операционной кассе на конец дня. Фактический остаток денег в кассе не должен