Организация кредитно - финансовой деятельности сельского кредитного кооператива

Определяя элементы заемно - сберегательной политики, выявлено, что она состоит из двух взаимосвязанных процессов:

привлечения ресурсов —  сберегательная политика и их последующего размещения — заемная политика. На каждом этапе раскрытия сберегательной политики были определены ее основные аспекты, которые формируют приоритетные направления развития и совершенствования  деятельности кредитного кооператива  в процессе аккумуляции и инвестирования заемных ресурсов, развития заемного процесса и повышения его эффективности. Для выполнения своих функций  кооператив нуждается в собственных  средствах, причем образование собственных  средств, представляется одной из важнейших задач на этапе становления кооператива. Приоритет собственных источников определяется рядом факторов.

     Во-первых, наличие  собственных ресурсов служит  страховым фондом при возможном  непогашении займа.

     Во-вторых, кооператив  должен обладать средствами для  поддержания ликвидности, чтобы  защититься от колебаний денежного  рынка, изменений экономической  конъюнктуры, влияющей на спрос  и предложение денег.

     В-третьих,  кредитный кооператив представляет  собой структуру, функционирующую  на открытом финансовом рынке,  поэтому он должен учитывать  общие принципы построения работы  с заемными ресурсами.

     Очевидно, что  кредитный кооператив как некоммерческая  организация создается с целью  обеспечения заемными средствами  своих членов, однако потребность  в этих средствах невозможно  удовлетворить за счет перераспределения  только собственных ресурсов, поэтому  кооператив привлекает заемные  ресурсы.

Также необходимо отметить, что доход по процентной ставке —  не самая важная мотивация для  сбережений. Безопасность

сбережений и доверие  к сберегательным институтам имеют  гораздо большую значимость. Необходимым является определение значения сберегательных займов в общей финансовой структуре кредитного кооператива.

     Также кооператив  может пользоваться финансированием  из бюджета региона в рамках  программы поддержки кредитного  кооперативного движения или  денежными потоками по грантам  различных фондов.

Кредитный кооператив не относится  к кредитным учреждениям, поэтому  не имеет права привлекать сбережения не членов кооператива, но как юридическое  лицо может использовать заемные  средства юридических и физических лиц для осуществления основной деятельности, благодаря такому источнику  существенно пополняется фонд взаимопомощи.

     Сберегательные  займы, являясь заемными источниками  по существу, все-таки имеют коренные  отличия от других заемных  источников. Сберегательные займы  предоставляют пайщики кооператива,  то есть это внутренние источники.

     Сберегательная  деятельность — это одно из  основных направлений деятельности  кредитного кооператива, которое  закреплено существующим законодательством.  В частности, в Федеральном  законе «О сельскохозяйственной  кооперации» РФ закреплена следующая  норма: «Кредитные кооперативы  образуются для кредитования  и сбережения денежных средств членов данных кооперативов и могут привлекать заемные средства, а также выдавать денежные кредиты и авансы членам кооператива» [10]. Приоритетность этого источника подчеркивается, с одной стороны, классическими принципами кредитной кооперации, с другой — подтверждается практикой функционирования современных кооперативов.

     Структуры  ресурсов кооператива разных  рейтинговых групп отличаются  друг от друга. Однако есть  некоторые общие тенденции. Кооперативы  высокого и выше среднего уровня  почти на половину обеспечивают  себя сберегательными займами,  в средних СКПК около 90 % источников  — это привлеченные средства  пайщиков. Наиболее зависимыми от  привлеченных извне средств оказались  кооперативы ниже среднего уровня, однако именно они имеют самую  высокую долю собственных средств.  Следовательно, на современном  этапе развития деловая активность  кооперативов зависит от внешних  источников.

Заключение.

Следует отметить, что активное развитие кредитных кооперативов в  России в последние годы свидетельствует  о преобразовании их в массовые организации  экономического взаимодействия различных  слоев населения.

В настоящее время сельскохозяйственные кредитные кооперативы успешно  функционируют в 54 регионах России и объединяют более 20 тыс. членов, что  свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют представители среднего и малого агробизнеса, на долю которых приходится более 54% производимой сельхозпродукции.

Так как сельский кредитный  кооператив действует в финансовой сфере, то важнейшее значение приобретают  следующие принципы: взаимопомощь, самоуправление, взаимная ответственность, локальная ориентация, управление рисками.

Целью создания сельских кредитных  кооперативов является сохранение сбережений граждан, проживающих в сельской местности, предоставление им займов, а также выдача целевых кредитов юридическим лицам.

Анализ работы сельской кредитной  кооперации в России показывает, что  развитию этого направления финансового  обеспечения сельскохозяйственных товаропроизводителей в регионах придается  определенное значение. Это связано  с тем, что надежно работающая система сельской кредитной кооперации расширяет круг инвесторов, заинтересованных выгодно и надежно вложить  свои сбережения в сельскохозяйственное производство и развитие сельского  предпринимательства.

Сложившаяся ситуация в сфере  кредитной кооперации требует активизации  государственной политики, реализуемой  через законодательство и государственные  программы. Кредитная кооперация должна стать полноправным и неотъемлемым элементом современной экономической  системы хозяйствования, поскольку  она служит основой формирования на селе среднего класса - гаранта стабильности государства.

Жизнь повсеместно доказывает, что кредитные кооперативы на сегодняшний день представляют собой  практически единственное место, где  физические лица и представители  малого и среднего бизнеса могут  получить на приемлемых условиях доступный  кредит или вложить имеющиеся  денежные накопления для сохранения от инфляции. Тот факт, что кредитные  кооперативы создаются и развиваются  несмотря ни на какие сложности, лишний раз показывает насколько они нужны и полезны.

Список используемой литературы:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части I, II, III, IV) от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ
2. Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года.
3. Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации"
4. Вахитов К.И. История потребительской кооперации России: Учебное пособие. – М., 2009.
5. Глущенко А.В., Слепова А.П. Заемно – сберегательная политика сельскохозяйственных кредитных кооперативов: Волгоград: издательство ВолГУ, 2004.
6. Коваленко С.Б. и З.Н. Козенко «Сельскохозяйственная кредитная кооперация», учебное пособие. под ред..- М.: Финансы и статистика, 2005.
7. Коваленко С. Б. Сельскохозяйственная кредитная кооперация: прошлое, настоящее и будущее // Банковские услуги. - 2003. - N5.
8. Мартынов В. Сельские кредитные кооперативы в рыночной

экономике // Мировая экономика  и международные отношения.

2001.

9. Палаткин И.В., Моисеев В.Б. Создание и кредитная поддержка сельскохозяйственных кредитных кооперативов: методическая литература, Пенза 2007
10. Пахомов В.М. Кредитная кооперация : теория и практика / Учеб. пособие. - М.: МК, 2002.
11. Старостин В.М кредитная кооперация : Чеб. 2003
12. Трушин Ю.В. Зарождение сельскохозяйственного кредита // Экономика сельского хозяйства России. –  №1. –  2010.
13. Турьянский А.В., Аничин В.Л. Сельскохозяйственная кооперация и агропромышленная интеграция: Учебное пособие.2-е изд.испр и доп.-Белгород: Изд-во БелГСХА, 2011.
14. Файн Л. Е. Отечественная кооперация. Исторический опыт. – Иваново, 2004
15. Худякова Е.В. Сельская кредитная кооперация: учебное пособ. – М.: МСХА,2002.
16. Шкляр М.Ф. «Кредитная кооперация». Учебное пособие.2-е. М.: «Дашков и К».2003
17. Щербак Н.В. Кредитная кооперация. «Законодательство», №3, март 2001г
18. www.consultant.ru/