Значение коммерческих банков в экономике организаций

Содержание

      Введение

1. Обзор литературы.
2. Основы деятельности коммерческих банков.
3. Классификация коммерческих банков и их операции.
4. Значение коммерческих банков в экономике организаций.

     Заключение

     Список использованных источников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана  с потребностями воспроизводства. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.

Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан. Вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, посредством более рационального использования ресурсов достигаются упорядочение и рационализация денежного оборота. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент по вкладам, другие услуги. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль как их владельцам, так и банку.

Банк, работая  в сфере обмена, содействует развитию народного хозяйства, воспроизводственного процесса в целом. Банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления  тем хозяйствующим субъектам, которые  нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Для Беларуси тема развития коммерческих банков имеет особе  значение. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические  функции банков как кредитных  учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков часто  игнорировалась, их экономическое назначение было снижено. С переходом к рыночным отношениям роль банковской системы  в нашей стране все возрастает. Это связано с тем, что банковская система представляет собой инструмент, с помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует структуру, поддерживается стабильное функционирование денежного обращения и всей экономики в целом.

Актуальность изучения проблемы эффективности функционирования коммерческих банков заключается в том, что  на современном этапе роль и значение банков особенно возрастает. Развитие внешнеэкономических отношений  Республики Беларусь также требует  использования особых банковских инструментов. В условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, бюджетным  дефицитом, развитие банков дестабилизируется, размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается. Наиболее ярким  и болезненным проявлением банковских кризисов является кризис ликвидности, который выражается в неспособности  банковской системы бесперебойно осуществлять одну из своих важнейших функций  – расчеты между экономическими агентами.

Целью работы является исследование особенностей развития и функционирования коммерческих банков как важнейшего элемента банковской системы Республики Беларусь.

Задачами исследования являются:

• рассмотреть порядок создания и прекращения деятельности коммерческих банков, и органы их управления;
• Охарактеризовать виды коммерческих банков и выполняемые ими операции;
• указать значение коммерческих банков в экономике организаций.

Объектом исследования в  данной курсовой работе выступают коммерческие банки как важнейший элемент  банковской системы.

Проблеме изучения развития и функционирования банков посвящены  работы многих отечественных и зарубежных авторов, таких как П. Самуэльсон, У. Нордхаус, Ф.А. Хайек, Х. Бюшген, А. Бриштелев, А.С. Головачев, О.А. Карякина, Ю.К. Кашина, А. Лобанов, А.В. Бондарь, И. Пищик и  др.

 

 

 

 

 

 

1. Обзор литературы.

Как отмечает А.М. Плешкун, на бытовом уровне понятие «банки»  чаще всего ассоциируется с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных  точек зрения на это понятие. В  частности, банки рассматриваются  как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждение, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового  рынка, объект надзора и регулирования. Банки являются носителями комплекса  специфических функций, таких как  перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, аккумуляции  средств, регулирования денежного  оборота [5, с. 188].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.  Основы деятельности  коммерческих банков.

Банк может быть организован  в форме акционерного общества или  унитарного предприятия. Учредителями банка выступают юридические  лица (за исключением общественных организаций, преследующих политические цели) и физические лица. Юридические  лица должны быть зарегистрированы в  установленном законодательством  порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь  убытков и неплатежей в бюджет.

Коммерческие банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента  своей регистрации в Национальном банке. Но к этому моменту их уставный фонд должен быть в полном объеме сформирован, причем из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения  средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование. Минимальный  размер уставного фонда устанавливается  обычно центральным банком. Требования к минимальному размеру уставного  фонда различаются:

для всех остальных банков и небанковских кредитно-финансовых организаций – 5 млн. евро.

Вклады в уставный фонд или оплата акций могут осуществляться как в денежной, так и в неденежной форме. При создании банка минимальный  размер его уставного фонда должен быть полностью сформирован из денежных средств. Денежные вклады в уставный фонд могут быть внесены как в  белорусских рублях, так и в  иностранной свободно конвертируемой валюте.

Денежные средства, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями банка в Национальном банке. В  отдельных случаях временный  счет может быть открыт в другом банке , уполномоченном Национальным банком. Средства с этого счета могут  быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка  после его регистрации либо для  возврата на счет учредителя.

К вкладам в неденежной форме относятся нежилые помещения  и иное необходимое для осуществления  банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением  объектов незавершенного строительства. Вкладом в уставный фонд банка  не могут быть объекты интеллектуальной собственности.

Для регистрации банка, создаваемого учредителями-резидентами, и  получения  лицензии на осуществление банковских операций учредители представляют в  Национальный банк Республики Беларусь следующие документы:

• Заявление о государственной регистрации. В нем должен содержатся перечень банковских операций, для осуществления которых банку необходима лицензия;
• устав банка;
• выписку из протокола общего собрания учредителей (решение собственника имущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка;
• документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме (выписка временного счета);
• копия учредительных документов и свидетельство о государственной регистрации учредителей – юридических лиц;
• сведения об учредителях – физических лицах;
• справку налогового органа на суммы, подлежащие декларированию;
• документ, подтверждающий право на размещение банка по месту нахождения (юридическому адресу), указанному в учредительных документах;
• анкеты кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка. Претендент на место руководителя исполнительного органа банка должен предоставить сведения о высшем юридическом или экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет по руководству  отделом или иным подразделением банка; будущий главный бухгалтер – о высшем экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет на должности бухгалтера банка. Кроме этого кандидаты на обе должности предоставляют сведения об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости;
• документы, подтверждающие внесение вкладов каждым инвестором;
• копии платежных документов о перечислении денежных средств в уставный фонд , акт оценочной комиссии о стоимости неденежного вклада, а также заключение независимой экспертизы о достоверности оценки вносимого в уставный фонд имущества;
• бизнес-план, содержащий прогноз деятельности банка на трех летний период;
• документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций: средств телекоммуникации, компьютерной техники и программного обеспечения, оборудования охранно-пожарной и тревожной сигнализации, технически укрепленного кассового узла и т.д.;
• платежные документы, подтверждающие внесение платы за государственную регистрацию банка и общую лицензию.

Для государственной регистрации  банка в форме акционерного общества дополнительно предоставляются  нотариально удостоверенный учредительный  договор банка и список учредителей  с указанием размера их вклада и размера долей в уставном фонде банка.

Для регистрации и получения  лицензии иностранному банку, а также  банку с участием иностранного капитала необходимо дополнительно представить  документы, подтверждающие согласие контрольного органа страны иностранного учредителя на его участие в создании банка  на территории Республики Беларусь. Иностранному учредителю необходимо представить  документы, содержащие доказательство его юридического статуса и платежеспособности. При внесении иностранным инвестором в уставный фонд банка свободно конвертируемой валюты представление деклараций не требуется.

Рассмотрение документов для решения вопроса о регистрации  банка должно осуществляться в течении  не более чем двух месяцев со дня  их подачи. До принятия решения о  государственной регистрации банка  специальная квалификационная комиссия Национального банка проводить  оценку профессиональной пригодности  руководителей исполнительных органов  и главного бухгалтера банка.

Решение о регистрации  банка и выдачи лицензии на совершение банковских операций принимает Правление  Национального банка. В обязательном порядке данные о государственной  регистрации сообщаются:

• Министерству финансов Республики Беларусь;
• Министерству статистики и анализа Республики Беларусь;
• Инспекции Государственного налогового комитета по месту нахождения банка;

Республиканскому унитарному предприятию «Белорусский межбанковский  расчетный центр».

Банковским законодательством  определен ряд причин, по которым  банку может быть отказано в регистрации. Основаниями для отказа в государственной  регистрации банка является:

• не сформированный в объявленном размере уставный фонд;
• несоответствие квалификационным требованиям руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• выявление недостоверной информации в представленных для государственной регистрации документах;
• несоответствие статуса и финансового состояния учредителей установленным требованиям.

Коммерческие банки могут  открывать филиалы (отделы). Филиалом          ( отделом) банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией.

Филиалы банка на территории Республики Беларусь могут осуществлять свою деятельность с момента получения  согласия Национального банка на их создание. С этой целью в Национальный банк представляются:

• заявление;
• выписка из протокола общего собрания учредителей банка о принятии решения о создании филиала;
• положение о филиале банка, утвержденное уполномоченными органами банка;
• сведения о профессиональной пригодности руководителя и главного бухгалтера филиала. [3,с.434]

Банковская  деятельность — особая отрасль предпринимательской деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг предпринимательства

Для этого необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подготовить требуемые услуги, разработать их перечень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой — быть способным к восприятию и удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей.

Банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.

Банковская деятельность, как и другая предпринимательская деятельность, сопровождается рисками [5,с.238]. Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими, связанными с деятельностью самого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по их предотвращению.

Регулирование банковской ликвидности  оказывает влияние на структуру банковских ссуд и депозитов, величину денежной массы, уровень рыночной нормы процента. Управление государственным долгом воздействует на распределение ссудных капиталов между частным и государственным секторами, уровень процентных ставок и банковскую ликвидность. Размещение государственных долговых обязательств в банковской системе приводит к увеличению денежной эмиссии, а вне банковской - к ее сокращению.