Управление денежными потоками
Курсовая работа, 23 Декабря 2010, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Объектом курсовой работы являются источники и классификация инвесторов в России и в мировой практике.
Предмет работы – ОАО «Молочный комбинат»
Цель курсовой работы заключается в изучении сущности финансирования инвестиций внутренними и внешними источниками.
Содержание работы
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ 4
ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 4
1.1 Понятие и классификация денежных потоков 4
1.2 Состав положительных и отрицательных денежных потоков 6
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМ ОБОРОТОМ НА ПРИМЕРЕ ООО «ТОПТЫШКА» 13
2.1 Общая характеристика деятельности ООО «Топтышка» 13
2.2 Анализ и оценка движения денежных потоков на основе данных финансовой отчетности ООО «Топтышка» 14
2.3 Пути совершенствования управления денежными потоками 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 27
ПРИЛОЖЕНИЯ
Содержимое работы - 1 файл
kyrsovaya.doc
— 755.00 Кб (Скачать файл)
ПРИЛОЖЕНИЕ 11
Факторы прироста остатка денежных средств на конец периода с учетом динамики выручки от продаж и затрат на проданную продукцию
| Факторы, увеличивающие (+), уменьшающие (-) денежные средства | Значения факторов, руб. |
| 1. Ускорение оборачиваемости: | |
| а) ДЗ | + 48 811 |
| б) Запасов | + 2 070 |
| в) КЗ | - 13 608 |
| 2. Уменьшающие
денежные средства в условиях
прежней оборачиваемости |
- 94 952 |
| 3. Снижение стоимости: | |
| а) НМА | + 78 |
| б) основных средств | + 73 501 |
| 4. Увеличение стоимости: | |
|
а) незавершенного |
- 97 398 |
|
б) НДС на приобретенные |
- 1 046 |
|
в) краткосрочных финансовых |
- 41 660 |
| 5. Увеличение: | |
| а) собственного капитала | + 81 145 |
| б) краткосрочных кредитов и займов | + 40 000 |
| в) доходов будущих периодов | + 17 388 |
| 6. ИТОГО прирост денежных средств | + 14 329 |